审计个人年终工作总结
?
审计个人年终工作总结(锦集篇)
总结是指对某一阶段的工作、学习或思想中的经验或情况进行分析研究,做出带有规律性结论的书面材料,
它可以帮助我们总结以往思想,发扬成绩,我想我们需要写一份总结了吧。那么你知道总结如何写吗?下面是小编为大家收集的审计个人年终工作总结,
欢迎阅读与收藏。
审计处在学校党委和行政的领导下,按照省教育纪工委有关审计工作要求和学校年度审计工作计划,紧紧围绕学校中心工作,积极履行审计职能,
较好地发挥了监督和服务作用,全年共完成审计项目项,其中处级领导干部经济责任审计项,财务收支审计项,
审计调查项,专项审计项,
基建、修缮工程审计项,审计金额。亿元。
、严格基建、修缮工程项目的审计控制制度,确保工程审计质量。
审计处从接收报审资料的完整性审查入手,对需要外审的新建和修缮工程项目,实行项目负责人审计制度。即在慎重公开选择事务所的基础上,
首先对送审资料进行初审,
处领导和项目负责人全程参与现场勘查、对帐等审计过程,协调解决审计过程中遇到的问题,最后对外审结果进行有重点的复核。初审、参与、复核的控制程序既有效的保证了审计质量,
又为学校节约了委托审计费用。
对简单的小型修缮工程实行项目负责人、复核、分管处领导组成的审计组自审审计制度,
截至月日,
全年共完成基建、修缮工程项目审计项,其中自审项目项。审核资金总额。万元,审减。
万元。
、受党委组织部委托,对位处级领导干部进行了离任经济责任审计,
审计工作中坚持客观公正、实事求是的。原则,将经济管理工作的有效性、办学经费使用的效益性作为评价重点,
如实客观地对领导干部任期内的经济责任进行评价,并提出了切实可行的审计意见和建议
、完成了对经营性资产管理有限公司及其所属周边开发部月至月的财务收支情况和后勤集团及其所属饮食中心、招待所、幼儿园月至月财务收支情况的审计,审计资金总额。
万元。
同时对学校投资控股的陕西科信服装有限公司的经营情况进行了专项审计调查,
针对合同管理、协议执行、帐务处理等方面存在的问题,提出审计意见及建议条。
、完成了项纵向科研课题经费决算的审核工作;
、积极参与学校合同审签事项,
共完成合同审签百余份。
、参与学校有关工程和大宗物资采购招投标、清理小金库、银行账户和对行政部门规章制度的会审等工作。
、完成了教育纪工委安排的有关审计工作检查工作。
、在学校开展规章制度“废”“改”“立”工作中,完成了《领导干部任期经济责任审计实施办法》、《科研经费决算审签办法》、《审计项目委托审计管理办法》等规章制度的起草工作。
完成了《经济责任审计读本》的编写。
目前,我处正在进行福州分院成立以来的财务收支情况审计和##职工住宅楼工程、临潼校区绿化工程等项目审核工作。
近年来,供电公司将强化内部审计作为加强企业精益化管理的一号工程。随着企业发展方式的转变,
内部审计已成为企业的免疫系统,从以查错纠弊为主的财务收支审计逐步深化为全面经济效益审计。
供电公司在深入分析企业管理需求的基础上,根据企业生产经营特点,建立科学的内部审计指标体系。
审计部门根据企业生产经营的关键控制点和阶段性工作重点,
有针对性地提出审计任务和工作计划建议,由审计、财务、营销、纪检监察等部门参加的审计工作联席会议,定期通报审计管理工作的进展和审计成果运用情况,
研究解决审计工作中面临的困难,对审计成果的建设性、适用性进行评价。通过有效的指标审计评价,调动和激发一线管理人员的工作积极性和主动性,从而实现企业整体的经营目标。
供电公司还围绕提升企业风险管理能力开展审计工作。通过制定和完善审计制度,进一步保障内部审计对企业经营管理进行监督和评价的权力和职责,开展以风险为导向的审计计划体系管理。
通过风险评估和内控,优化资源配置,通过培育风险文化,营造良好的审计氛围。
例如,针对市电网建设加快、输变电工程量激增的现状,供电公司加大工程审计力度,重点分析工程建设管理中的风险点,将内部审计关口逐步前移,
以工程决算审计为核心,
实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式,并打破审计区域限制,整合跨区域审计资源,将指标审计、全面审计、专项审计和任期审计有机结合、动态管理,全面消除了审计盲区。
一、加强过程管控,
提升内审质量
质量是审计工作的生命。供电公司从制度、手段和成果管理等多个层面入手,全面提升内部审计工作质量。
在管理标准化方面,供电公司以制度建设为抓手,
在审计管理、内部控制、风险管理、考核评估等方面,制定和完善了项管理办法和实施方案,详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系,逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系。
在信息化方面,
随着企业系统上线运行,
系统丰富的信息量和强大的信息分析功能可以大大助力审计工作。该公司审计人员积极学习流程操作、深化审计系统应用,着手开展环境下的项目审计工作。
在此基础上,供电公司筹建了内部审计信息系统,
按照资产从属,自上而下梳理经济业务流程,
收集机构变动、人事调整、文件制度、财务报表、经济活动分析报告等信息,通过系统设置,形成常态化、模式化的分析结论。这样,
就能够在接受审计任务时,迅速提供相关支撑资料。在日常管理中,
可以结合风险管理工作准确修正审计计划,并为管理决策提供系统化、多样化的辅助信息,大大提高了审计工作效能。
为避免审计整改不到位、不彻底,以及被审计单位之间形成整改信息孤岛等问题,
供电公司实施了审计成果的集成管理。审计部门将近年来检查发现的问题和整改情况按单位建档,作为审计档案资料库的组成部分,
输入审计信息数据库。同时,还建立信息综合反馈制度,
对历年审计提出的意见和建议的整改进展、措施落实、整改成效、建议采纳等情况进行定期监控和报告。对近年来检查发现的问题和整改情况进行分析研究,发挥监审联动机制作用,
加大入库信息的查办和整改力度,把握共性,
突出典型,实现审计成果的‘常态化管理、研究型管理。
此外,供电公司还按照审计成果运用考核评价办法和依法从严治企问责制度,将审计成果运用信息纳入年度绩效考核,与各部门和单位的主要负责人业绩责任考核挂钩。
通过增强内部审计规范化、信息化水平,
加强成果应用,供电公司审计项目的数量和质量逐年提高,
内审效能明显提升。该公司共完成财务、管理类审计项、工程类审计项,提出各类审计意见和建议余条,促进企业增收节支万元,真正发挥了审计在企业经营管理中的增值作用。
二、创新管理手段,实现持续发展
供电公司通过创新审计方法和手段,建立和完善审计人才储备机制、项目后评估机制、工作成果转化机制和创新培育机制,
实现内部审计的可持续健康发展。
供电公司主要负责人分管审计部,审计部门参与企业预算编制等经营管理工作,职能作用得到有效发挥。审计委员会职能分工和工作程序不断改进和完善。
通过理顺管理体制,整合相关资源,
建立规范、健全、顺畅、可持续的审计执行体系,使企业上下对内部审计重要性的认识和配合度进一步提高,
内部审计氛围日益浓厚。
审计任务需求和人力资源不足的矛盾一直是供电公司关注并致力解决的问题。该公司在审计成员网络的基础上扩大建立了管理专家库和审计人才库,
通过导师带徒、项目主审竞聘、审计人员评价、吸收多专业类类型的审计人员、对县级公司项目主审开展项目督导等方式,开展了人才培育和储备工作,大大提升了审计人员的工作能力和项目质量。
另外,供电公司还将评估确认结论应用到质量改进措施中,
促进了高质量审计成果的涌现,并逐步推广到整个企业活动的质量自我评估中,
对完善企业内部治理结构、防范经营风险具有重要意义。
供电公司还特别重视将工作实践提炼转化为理论成果,通过编写审计案例和典型工作经验、撰写专题论文、开展课题研究等方式,推出了一系列理论成果。
近年来,《依法治企环境下的审计成果管理》《对县公司审计项目实施审计督导》等篇论文分获省内部审计理论研讨和省电力公司管理创新多个奖项。
此外,
供电公司还建立了创新培育机制,包括跨行业信息收集、针对具体问题开展头脑风暴、建立大团队等程序和方法。去年以来探索开展的风险自评估工作、环境下的多模块审计、在现场审计流程中引入作业指导书制度、多类型项目组合实施以及绩效审计等工作,均在创新培育机制下取得了一定的成效。
按照学校党组字〔〕号、党字〔〕号、党字〔〕号文件的要求,对我处在创先争优活动开展、学习型组织建设、工作作风、年度工作业绩、廉洁自律、创新工作等方面的总结和自评如下:
一、抓好队伍建设,
完善部门运行的制约机制,积极开展创先争优活动,业务水平有了较大提升。
随着学校各项事业的蓬勃发展和经费投入的不断增加,加强学校财经管理,
提高资金使用效益,强化对各项经济活动的监督显得越来越重要。学校审计处作为学校经济监督的主要部门,
加强廉政建设,确保审计队伍的廉洁奉公,加强制度建设,确保部门运行的制约机制,
加强学习交流,
确保审计业务水平的不断提升,是我们开展审计工作的前提。
、强化“两个意识”,
打造廉洁奉公的队伍
⑴强化廉政意识。
积极参加学校组织的各类党风廉政建设宣传教育活动,认真完成网上学习测试,
开展了“以学习贯彻《廉政准则》为契机,提升监督保障能力”的主题教育活动(此活动获学校立项),
组织全处人员赴安徽六安廉政教育示范基地开展党日活动,召开领导班子廉政专题民主生活会等。通过这一系列活动,
增强廉洁意识。
⑵强化岗位意识。以“我的岗位我负责,
我的岗位请放心”为特色项目(获机关党委立项),开展了作风建设创建活动,
在岗言岗,
在岗爱岗,在岗为岗,养成良好的工作习惯和职业信念,
打造部门凝聚力和战斗力,
提升了每位同志的岗位胜任力,
确保工作有序、高效开展。
、严格“三个执行”,提升部门工作的效能
⑴执行审计风险防范。
按照学校完善落实党风廉政建设责任制的要求,针对工作中可能出现的风险,全面落实了“三重一大”制度、处务会议制度、重要情况通报和报告制度,对涉及委托外包的中间机构重新进行了公开招标。
⑵执行审计复核制度。
本年度进一步完善职责范围内的规章制度和内部管理制度。
如在基本建设与修缮工程的结算审核、离任审计等所有审计项目中,严格按照相关制度、流程、办法去执行,把好初审关和复核关,确保审计质量。
⑶执行审计业务公开。
充分发挥审计网页的作用,年度工作计划、月份工作计划与总结、离任审计通知书、接受审计的工程项目清单都给予及时发布公开,自觉接受监督,
增强了审计工作的透明度。
、加强学习交流,确保审计业务水平的不断提升
学校审计部门具有监督和服务的内向性,要求审计人员必须具备较为熟练的审计业务水平,
包括必要的学识及业务能力;熟悉本组织的经营活动和内部控制,并不断通过后续教育来保持和提高专业胜任能力;应当遵循职业道德规范,
并以应有的职业谨慎态度,合理使用职业判断,执行内部审计业务等。
为此,
我处积极开展学习型组织建设,
一方面营造良好的学习氛围,提倡自我学习;
另一方面组织审计人员参加了中国内审协会及江苏省审计厅组织的培训,组织到兄弟院校审计处调研,积极撰写并发表专业论文。通过围绕业务抓学习,
提升了审计人员的业务素质和能力水平。
二、抓好工作落实,加大部门工作的执行力度,有效开展各项审计工作,圆满完成年度工作任务。
年度,遵照分管校领导纪委书记刘丽华同志提出的“要在理论水平上有提升、工作状态上有进步、工作效果上有变化,
切实把各项工作融入到学校的发展之中”的工作要求,全体同志在人手紧、任务重的情况下,在有关领导的大力指导和各部门、单位的支持配合下,在审计范围、审计对象、审计质量控制、审计效率和效果等诸多方面得到了进一步规范和完善,圆满地完成了本年度的工作任务。
、开展工程结算审核工作。先后完成将军路校区东区二期市政、号教学楼等共计个项目的工程结算审核工作,累计送审金额,.万元,
累计审定金额,
.万元,累计核减金额,.万元,综合核减率为.%,
提高了资金使用效率。
、开展基建工程项目实施过程的跟踪审计工作。组织内部审计力量对将军路校区东区号、号教学科研楼工程项目进行了跟踪审计,
合同金额累计,.万元,
将审计关口前移,加大了事前、事中的审计监督力度。
、开展领导干部经济责任审计工作。
一年来,先后开展了名处级领导干部的离任经济责任审计,在审计中共发现问题并提出建议条;
另外,督促有关单位和部门对年度审计中发现的问题进行了整改。
、开展科研审计工作分析。审计网站发布了涉及科研经费管理方面的相关制度文件多个;
对整理收集的典型案例进行了分析;
拟在本月底召开科研审计分析会。
、开展专项审计工作。按工信部要求完成了学校财务决算审计工作;完成了年度纵向科研项目的审签工作;对省优势学科建设工程专项资金进行跟踪审计,
按学校要求开展了其他专项财务收支审计等。
、完成学校分解的主要工作任务。按照《关于印发年学校主要工作任务分解的通知》(党字〔〕号)要求,积极配合有关部门,
完成了将军路校区东区土地开发、化解债务工作。
、积极参与大项物资采购与工程建设项目招标工作。
回顾和总结,是为了更好地前行。
年我处全体同志努力工作,有效防范风险,确保资金安全,规范内部管理,促进了学校经济工作的规范、协调发展。
但是,
在审计理论的学习研究还不够,在计算机辅助财务审计工作方面开展得还不够。感谢各单位对审计工作的大力支持,在新的一年里,
我处将全面落实十五次党代表大会精神,履行职责,
促进学校经济工作的安全、健康、有序、有效运行而扎实工作!
各位领导:
一、年的主要工作
、严格审计的纪律和制度
审计部是一个新设部室,
领导寄予我们厚望,同志们也关注着我们的发展,我深知责任重大。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展,
审计部在成立后的第一次全体会议上,就根据制定的年度工作计划,并结合内部人员的具体业务能力,本着既要明确各自岗位职责,
还要坚持分工不分家的原则,进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。
这些基础工作的进行,为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。
、积极开展对驻外分公司财务管理的监督和评价
临沂狮玛公司是我公司至今唯一一家对外独立开展经营业务的驻外分公司,
年生产各种复合肥近吨,加上销售总公司的肥料,年销售收入已经突破了一亿元,公司的资产总额也达到了多万元。但是由于种种原因,
该公司一直没有建立起完整、严密的内部核算管理制度,从而使会计信息的反映带有很大的不真实性,也给总公司的’财务管理带来了一定的风险性。根据公司领导的要求,我们在对其会计核算进行检查审核的同时,
先后分两个阶段对该公司的财务管理进行规范、核查。第一阶段是参照总公司的相关制度,帮助该公司制定其内部的财务管理制度,建立健全仓库管理的工作流程,
健全会计核算的账簿体系,规范会计核算程序,建立严格的、定期的会计报告制度。第二阶段,
对规范后的会计核算制度,实施正常的审计检查,通过这一系列工作,规范了该公司核算制度的同时,也教育了会计人员,
增强了他们做好工作的责任心,起到了很好的效果。
、严格费用报销规定,严格费用审核
今年是我公司各种费用报销新规定出台的第一年,旧的报销程序和标准对审计工作影响很大,
突出反映在人们的认识上。审计是执行各种规章制度的前沿,
审计人员就是把这个关口的,
将不符合规定的支出堵在这个关口之外,是我们审计人员的责任。
我们从一开始的单纯的业务费用审核逐步扩大到后勤的费用审核、生产车间工资的审核、装卸费的审核、车间修理费的审核等,
基本上包括了所有的支出。为了保证这一工作的质量,我们利用可利用的一切时间,
组织学习公司出台发布的新规定,新同志为了尽快提高自己的技能,主动请教老同志,并对要点及时做好笔记,所作的这一切都为做好这项工作打下了良好的基础。
一年以来,尽管我们对费用的审核量上不断增大,
但基本上没有出现有问题的审核,从而有效的配合了公司的财务管理工作。
、利用一切可利用的机会,为领导提供市场监管信息
根据公司领导的安排,今年,
我先后到河南和省内的几个市场。
针对市场反映出的问题,进行了核查,并结合核查进行了市场调研,这也是审计部年工作计划的一项基本内容。
核查中,我们昼夜兼程,
为了把问题核查清楚,把市场调研准确,每到一处都积极地与客户沟通,多方收集市场信息资料,
这一切都为我们后期报告的撰写积累了丰富的第一手资料。先后两次的市场走访,形成了近万字的报告,把问题找准了,
建议提对了,得到了公司领导的肯定和客户、业务人员的好评。
、工业园区建设项目的结算工作已接近尾声
根据工作计划,并经公司领导批准后,
组织了对工业园区建设项目施工单位报价的核对及园区设备计价等工作。园区项目建设跨度长、项目多、投资大、施工单位多、资料零散,我们通过努力一一克服了这些困难,
截止到月底这项工作已基本结束。此项工作的顺利开展,
既较好的维护了我们金正大公司的对外形象,
也为公司取得了可观的经济效益。
、应收账款的回收工作进展顺利
按照工作计划,
组织了应收账款的回收工作。为了使这项工作做得扎实有效,在公司财务部的通力配合下,
首先对截止到年月日之前的应收账款进行了梳理,并根据内部的落实情况编制了账龄分析表。本着先清没有问题的客户这一原则,组织实施了清查、清收工作。截止到今年月底,
共清收账款元,
较好的维护了公司的合法权益。
转眼间,在银行审计科工作将近一年的时间,今天我带着三分自豪和七分惭愧,以及矛盾的心情来向大家汇报年度工作,自豪的是能够和大家在一起工作和学习,
享受到这个大家庭中汝取的帮助和各级领导对我无微不至的关怀和期望,惭愧的是和这些关怀、帮助和期望在工作中形成鲜明的对比的工作情况,竟然没有一样提得起来,拿得出来。
但是,还是想借此机会,把今年的主要工作向领导和同事们做一个简单的汇报,分享我的进步和教训,
得到更多的批评和指点,以此为新的开端,做好今后的工作,下面我简单回报一下年度工作情况:
一、工作成效
(一)学习业务
使自已从一个审计工作的“门外汉”成为一个审计新手,
虽然之前也从事过财务、信贷工作,但是审计是一个新的领域,和单纯的财务、信贷工作相比,有着本质的区别,需要从实践中探索新的知识和方法,
在业务工作之余,我能够主动调阅一些关于审计方面的知识,主动接受同事们的工作指导,并付诸于行动,可以说把头脑中审计工作的空白渐渐变成了灰色,
这是一个重要的进步,
我将在今后的工作中不断的更精、更多的审计知识来填充这个空白。
(二)按照安排,认真完成各项审计工作任务
今年以来,
共参与完成全县信用社个营业网点常规审计次,参与完成领导干部任期经济责任审计次,参与完成全州组织交叉检查次,
参与完成黄平违规贷款专项审计次,参与完成信访工作次,参与完成领导交办的其他事项次,
圆满完成了联社交办的审计工作任务次,对待工作能够积极参与,
认真负责,有始有终,
尽职尽责,未出现大的‘失误。
二、工作中存在的不足
加强学习,
学习审计业务知识,不断提高业务工作水平,审计是一个程序性、技巧性、专业性、逻辑性和规范性都相对较强的工作,是一项集中了业务工作,经济责任和规范执法“三体一体”的特殊工作,
不仅关系到具体的业务工作,因此,在今后的工作中,努力做到两个提高,
纪律整顿心得体会一是提高业务工作水平,二是提高责任意识,尽快使自己成为业务上的好帮手。
今年的工作已经结束,
这一年对我来就,收获、经验和教训都有,
但我自知,
说得好不如做得好,在今后的工作中,
我将严格要求自已,多向领导和同事们请教,同时也恳切各位领导和同事们一如续往的给予我帮助和支持,多提宝贵意见,我将诚恳接受,
并认真改正。
我校在年中,充分发挥了内部审计的作用,
对于有效地防范风险、确保资金安全、规范内部管理,
促进学校财务管理规范、协调发展起到了积极作用。我校内部审计小组根据教育局审计室年度年初工作计划和学校内部审计计划,
在本年度完成了以下工作:
主要工作内容:
一、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度;
强化了业务学习,解决了审计工作中遇到的新问题,使审计工作由查错防弊型向风险防范型和管理促进型转变。
二、认真学习相关业务,及时了解对农村义务教育经费保障的各项政策。
在具体工作中对学校是否按政策规范收费、对作业本费的使用及结算情况、日常公用经费的筹措和使用情况等作为一项重要内容进行了审计,
保证内部审计在落实本校教育经费保障体制中的作用。
三、对学校的。财务收支、经费管理工作和食堂伙食费收支情况做到了一期一审,并及时上报审计工作报告,
有效地提高了教育经费使用效益。根据学校经济活动特点,今年我校内部审计的主要内容有:
、对学校的各项收入进行了审核,内审小组认为学校的所有收入都及时入账,
并纳入了学校的财务核算,无隐瞒、截留挪用、转移学校收入的情况。
、对学校的各项支出情况,
包括教师工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出情况进行审核,重点审计了支出的真实性和合法性,
有没有损失浪费等行为,内审认为均符合有关规定要初中生作文范文求。
各项支出均属合理。
、对于学校的资产构成情况,经审计认为货币资金按规定办理了收付手续;
固定资产做到了帐帐相符、帐物一致;各类往来款项作了相应清理。
、对学校的负债也作了相应审计,学校从年后没有产生新债,更没有举债消费。
、对学校收费情况进行了重点审计,未发现乱收费现象,学校收费合理,只按规定收取了相应的生活费,
且按月收取,
用规定收据一月一开,并做到了收前公示。并对学生生活费给予了补助。
四、认真贯彻上级内审部门的文件精神,
及时完成了教育局安排的各项工作。
审计工作中的措施
、严格执行了年度审计工作计划,
提高了对计划严肃性的认识。在具体审计工作中坚持原则,实事求是,
客观公正地看待和处理问题。
、全面审计,突出重点。
对学校的财务审计既以真实性为基础把基本情况摸清楚,
又抓重点问题进行深入地分析,争取了从机制上和制度上提出解决问题的办法。
、完善了制度,严格了管理。严格审计质量管理,
实行审计全过程质量控制,将审计准则、审计质量控制标准和制度落实到了审计方案、审计证据、审计底稿、审计报告等审计工作的各个环节。
、今后进一步加强学习和培训,把审计工作做得更好。
我于年初来到审计局从事协助审计工作,
在此工作期间,组织工作态度严谨认真,
紧紧围绕各项组织工作目标,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,
履行好岗位职责,在领导的关心和同事们的帮助支持下,
较好地完成如期完成了各项教育工作任务,现将年底来的工作情况总结如下:
一、保持不断学习的势头,强了化业务技能
作为新时代的审计人员,能否有一个规范的审计过程、一个高质量的审计报告取决于审计人员自身的素质。
作为审计人员的我们不仅要让被审计单位、人员违犯相关的法律法规,
我们自己也应当以身作则,
只有时不忘记学习才能熟知相应的国际法、法规及各项制度。
只有良好的素质会计的审计人员,
全部投入才会全心的投入审计工作,才能高质量、高效率地圆满完成审计任务。复杂面对今天愈来愈复杂的市政工程与审计环境、愈来愈高的审计执法要求强烈要求和社会对审计期望、愈来愈快的审计技术与软件的更新换代,
我深刻体会到,审计工作专业性很强,
需要不断学习、不断为自己充电、加油。平时股室里也经常与各位同事股室探讨业务上以问题、交流对审计上的经验以提高自己的审计水平。
二、注重工具提高效率、搜集情况合理建议
好的工作工具组织工作能够让工作效率更好,
起到事半功倍的效果。工作中及时向领导反映遇到的各种情况,领导成员重大问题以领导的指示为工作方向,技术问题加强与同事间的交流沟通。
不走弯路、少做重复劳动。对官方版的工程项目,采取逐一审核工程量,
我将研究重点放在签证的合理性、套价的准确、取费的规范、材料价格的正确等这些方面。
在工作中注重搜集情况,向股、该局领导提出合理化建议,
如针对报审资料存在不齐,不完善的情况,
建议在接受材料是进行更严格、具体的检查;针对部分项目偏于施工单位看淡冒算,导致审减率歧高,该书建议预结算书由执业造价人员编制并盖执业章,对核减率奇高的情况联合造价记录行业管理部门将其纳入道德行为记录的管理范畴。
三、履行职责,顺利完成各项工作任务
年月至月共完成审计项目个,审计金额为元,审定金额为元,
核减元,
已发出审计报告篇。尽可能避免了重复建设及财政资金浪费。
四、廉洁自律,清廉从审
作为审计工作者,
能够充分认识到党风廉政建设是我们机关生命线,
并深知:其身正、不令则行;其身不正,
虽令不从。
在审计工作中,能够帮助认真贯彻执行《审计法》赋予的审计权限,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点”工作方针,
始终能够做到:科学审计、文明审计、廉洁审计、客观公正,对自己尽心尽力负责的工作能够尽职尽责,
以公平工作态度来公正进行审核,对各种诱惑能自觉性、主动的免疫并抵制。
五、存在问题及下阶段发展方向
通过近半年的基层工作,
进一步提高方法论了思想政治素质,开阔了视野,拓宽了工作思路,
增强了全局意识,强化了心胸坦荡、正直端庄、严谨朴实的良好作风。回顾几年来的科研工作成绩,是领导大力支持和热情帮助的’结果,
是同志精诚合作的结果,在深入分析成绩的同时,
我也看到自己的缺点和不足,主要是还需进一步进一步提高又学习,大力加强自己的政治理论和政策水平,注重综合实证力度、提出有针对性的合理化建议,努力提高自己的工作层次和能力。
在今后的工作中,我会诚恳的接受领导和同志们对我提出抨击的批评和建议,恪尽职守。
同时,发扬成绩、克服不足,
提高工作效率,或使自己所从事的工作在新的一年中再上新台阶。
回顾年审计工作,我们深感所取得的各项成绩,
离不开各级党委政府的重视与关心,离不开全局干部职工的团结奋斗、同舟共济。
一、各级党委、政府对审计工作的重视与关心是关键
今年,
县委、县政府领导对我们审计工作给予了高度的重视和关心。
一是从乡镇选拔名优秀的年轻干部到审计部门工作,充实了审计力量。
同时,在审计局内部大力提拔优秀年轻干部人,其中人进局现任班子成员。
二是为审计部门追加预算资金万元。今年审计局新添置电脑台,
购置数码相机一部,大大提高了审计工作效率,改善了办公环境和条件。
三是重大疑难问题,县领导及时帮助解决。对于每次审计部门报告的问题,县委主要领导高度重视,并亲自把关审计报告,
做到了件件审计决定有批示,审计部门自身难以解决的`问题,县领导亲自出面,为审计部门撑腰壮胆。
二、全面提高审计工作质量是审计工作的生命
重视审计质量、防范审计风险是审计工作永恒的主题,也是审计工作赖以生存的基础。
为了全面提高审计质量,
我们除了继续坚持围绕各级党委和政府的中心工作,重在揭露、查处重大违规违纪问题,关注民生和社会建设问题,注重审计成果的运用,
充分发挥审计监督的建设性作用,
重视整改等五个方面外,
我们更加注重开展审前调查的针对性和编制审计方案的指导性和可操作性,认真取证和编制审计底稿,撰写反映工作进程的审计日记,
出具较高水准的审计报告,力争审计报告做到客观公正、事实清楚、定性准确,
评价实事求是。
今年,我县在迎接全市审计质量控制检查时,
以平均分的好成绩受到了市审计局的通报表彰。
三、加强审计队伍建设是保证
要想做好审计工作,使审计质量提升,
必须要有一支过硬的审计队伍做保证。
为了加强审计队伍建设,提高审计人员素质,我局结合全县开展的“五型”机关创建、提升机关效能建设和文明执法教育活动,认真组织干部职工学习党的十九大精神,
认真贯彻省审计厅关于统筹全省审计工作的意见,扎实开展“五型”机关创建、机关效能建设、文明执法教育活动和文明创建工作,局党组与党员干部签订党风廉政建设责任状,加强党员学习与培训,
强化组织纪律,全面加强干部职工思想政治素质和理论知识的教育培训。
在效能建设活动期间,局机关扎实开展了“提升机关效能、打造阳光审计”的主题实践活动,
效能建设活动领导小组多次采取暗查的方式,检查每名工作人员是否按时上下班,是否有迟到早退现象,上班是否有上网玩游戏、聊天、炒股、串岗等情况发生,通过实行上班暗查,
责任追究,服务承诺,互助合作等措施,
强化审计工作纪律和责任意识,确实转变机关作风。在文明执法教育活动开展期间,我局强力宣传,
针对省委提出的“五个方面突出问题”认真开展自查自纠,进行整改,活动取得了良好的效果。
以上便是我们审计部门一年来的工作,在今后的工作中,
我们要更加努力地做好审计工作。
一年来,
审计室取得了可喜的成绩但离教育内审和学院发展前进的步伐还有一定的差距:人员结构的合理性;对外交流和学习培训的机会不多,工作的方法和手段浮于表面。
工作体会和建议
。领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高,内审工作就越有依靠,
发挥的作用也就越大。我们在今后做好工作的同时,还要更加注重同上级领导的交流,不定期汇报工作情况,以争取领导的信任,
取得了领导对内审工作的高度重视和大力支持。
。健全的审计机构,合理的`人员结构及知识结构是做好审计工作的基础条件。审计工作是一项政策性强,
涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。
目前学院审计室的人员配置和人员结构与工作的。要求仍然存在着一定的差距。希望能在新的一年有所改善。
。内审要树立服务意识。
内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重,寓监督与服务之中。
内部审计归根到底是一种内部管理行为,
它的目标是为了加强内部管理,为管理者服务。结合学院实际,内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为学院经济发展服务,
把服务意识融于整个审计过程中,在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据,当好参谋,
以适应学院的快速健康发展,为学院发展壮大保驾护航。
我校在年中,充分发挥了内部审计的作用,对于有效地防范风险、确保资金、规范内部,
促进管理规范、协调发展起到了积极作用。我校内部审计小组根据教育局审计室年初和学校内部审计计划,在本年度完成了以下工作,主要工作内容:
一、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度;
强化了、解决了审计工作中遇到的新问题,使审计工作由查错防弊型向风险防范型和管理促进型转变。
二、认真学习相关业务,及时了解对义务教育经费保障的各项政策。
在具体工作中对学校是否按政策规范收费、对作业本费的使用及结算、日常公用经费的筹措和使用情况等作为一项重要内容进行了审计,
保证内部审计在落实本校教育经费保障体制中的作用。
三、对学校的财务收支、经费管理工作和食堂伙食费收支情况做到了一期一审,并及时上报审计工作,
有效地提高了教育经费使用效益。根据学校特点,今年我校内部审计的主要内容有:
、对学校的各项进行了审核,内审小组认为学校的所有收入都及时入账,
并纳入了学校的财务核算,无隐瞒、截留挪用、转移学校收入的情况。
、对学校的各项支出情况,
包括工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出情况进行审核,重点审计了支出的真实性和合法性,
有没有损失浪费等行为,内审认为均符合有关规定要求。
各项支出均属合理。
、对于学校的资产构成情况,经审计认为货币资金按规定办理了收付手续;固定资产做到了帐帐相符、帐物一致;
各类往来款项作了相应清理。
、对学校的负债也作了相应审计,学校从年后没有产生新债,更没有举债消费。
、对学校收费情况进行了重点审计,未发现乱收费现象,
学校收费合理,
只按规定收取了相应的费,且按月收取,用规定收据一月一开,并做到了收前公示。并对学生生活费了补助。
四、认真贯彻上级内审部门的文件,及时完成了教育局安排的各项工作。
、严格了年度审计工作计划,提高了对计划严肃性的。
在具体审计工作中原则,实事求是,客观公正地看待和处理问题。
、全面审计,
突出重点。对学校的财务审计既以真实性为基础把基本情况摸清楚,又抓重点问题进行深入地,争取了从机制上和制度上提出解决问题的办法。
、完善了制度,
严格了管理。严格审计质量管理,实行审计全过程质量控制,将审计准则、审计质量控制标准和制度落实到了审计、审计证据、审计底稿、审计报告等审计工作的各个环节。
、今后进一步加强学习和,把审计工作做得更好。
年马上就要了,在过去的年中,我们公司做的一直很好,
很好的顶住了金融危机的压力,在经济最困难的一年里,我们公司还是取得了业绩不小的进步,
这就尤为可贵了,
所以我们公司必须要好好的总一下,总过去一年工作的经验,以便在来年中取得更好的进步。
为了适应新形势下的发展,财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。
由于公司的性质发生改变,
要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。
根据市局(公司)的财务制度,合集团公司的实际情况,
组织汇编了集团的财务制度。为了总经验教训,更好的完成年的各项工作任务,我部就财务、审计方面的工作作出总如下:
一、审计方面的工作
、根据市局财务审计工作会议精神,
对财务审计部工作的提出要求
()继续巩固推行财务管理模块,加强财务人员的管理意识和责任心,充分发挥财务管理的职能作用。在全面实施信息化管理的同时,要求我们财务人员要利用的时间和精力参与企业管理,
每周必须下各核算的公司了解业务运行情况,发挥主观能动性,多为经营者提供有参考价值的信息和建议,这一要求作为年目标考核的主要指标来考核。
()全员树立财务管理是企业管理的核心思想,增强危机感、紧迫感和责任感,
加强学习,努力提高自身素质,适应新形势下财务工作的要求。
、全面迎接国家审计
为了迎接国家审计署的全面检查,根据市局(公司)审计重点,我部门对月日的财务收支进行了复查,
并合内审工作实际,紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作,
充分发挥财务的监督和服务职能,
及时为集团公司领导提供决策依据,并对审计将涉及财务方面的工作进行了具体的安排和布置。
、财务的审计、监督岗位
我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能,今年面向社会招聘了四位从事财务工作多年,经验丰富的财务人员,
充实加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴,要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核办法,为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。
、制定并学习了《财务审计部岗位责任制考核办法》
为了更好地履行总经理赋予的职责,
加强(集团)公司财务管理和稽核检查力度,规范集团财经秩序和调动广大财务人员的工作积极性和责任感,财务审计部特制定了《财务审计部岗位责任制考核办法》,通过大家认真地学习和讨论,积极思考,
并赞同严格按照目标考核办法认真履行自己的工作职责。
二、财务方面的工作
、增强财务服务意识,
年,我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则,加强财务管理,
优化资源配置,
提高资金使用效益,把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。
、切实加强财务管理
根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求,财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制,并采用按“统一管理,
分级负责”的原则进行管理。
财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务,充分发挥财务审计部的职能作用。
、预算管理得到稳步推进
一是细化预算内容。根据各分、子公司明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况,按科目进行了分类统计,
为各分、子公司的年全面预算奠定基础;二是提高预算透明度。预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后,经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司,使各单位对本公司的预算有一个全面的了解,
增强了预算的透明度;三是增加预算的刚性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况,
不定期的向预算委员会反馈情况,
对于超预算等问题严格审批程序,
对申请调整的事项,需经过专门的论证分析后,按规定的程序批准后执行。一年以来,
预算的总体执行情况良好,各分、子公司的预算观念也较以前有大大的。提高和增强,
为做好年全面预算工作积累了经验。
、强力整顿财经秩序
根据市局(公司)财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案,集团公司围绕市局“规范行业经营行为,促进烟草行业的健康发展,
为国家创造和积累的财富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想,严格按照市局(公司)的自查要求,认真开展财务自查工作。
财务审计部从严严从细,
自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列(乱列)成本费用、收入分配失真和会计核算失真等问题进行了自查,并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相合,
按照“边整边改”的原则,将查出来的问题根据时间、性质等分门别类,从中查找经营和管理上的漏洞,并有针对性地指定整改措施,
限期整改到位。通过此次的自查,
切实加强了国有资产的监管力度。
、加强资金管理的作用
为了规范集团经济运行秩序,加强各分、子公司的资金管理,
降低和杜绝资金的使用风险,提高资金使用效率,促进集团健康发展。集团公司从年月份起将集团公司资金管理中心纳入市局(公司)算中心统一管理。我们为了保证集团资金管理中心能顺利、及时进入市局(公司)算中心,
按照市局(公司)算中心要求,对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了认真严格的审核和汇编。
与此同时,
为确保各项工作有条不紊的开展,强调各分、子公司要加大催收货款力度,保证集团公司正常的经济运行。
为了更好的发挥财务职能,我们加强了对会计基础工作的规范力度,
提高会计信息质量,保证会计信息的真实、准确、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能,加强对重大投资资金的管理,
为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持。
年是集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年,也是财务审计部创新思路,
规范管理的一年。财务审计部坚持“以市场为导向,以效益为中心”的行业发展思路,
紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点,团奋进,真抓实干,完成了部门职责和公司领导交办的任务,取得一定的成绩。
我们公司能够在金融危机的年度里账目一直非常良好,
这也与财务审计部工作的认真努力负责有很大的关系,公司没有一笔坏账、死账,
这些都归功于财务审计部的工作,所以我们要给财务审计部全体员工记一等功!
请大家能够认识到我们当前的形势,
认识到我们的公司形势,在来年公司的大发展中做好充足的准备,我们公司的业绩和市场决定我们要在来年中大干一场,
我们一定要努力!
审计工作即将告一段落,
在近些年中,年是北辰业务部人力最为鼎盛的时候,在领导的带领下大家同心同德,
较圆满的完成了预期任务。现将我半年来的工作做一番总结,并从中找出不足,明确今后工作方向。
一、主要工作
截止目前:共计完成了审字报告个、房资审字报告个、审专报告个和个所得税汇算清缴报告。
二、工作心得
年是质量年,
年末所里启用了新的审计底稿,经过对新审计底稿的整理和修订使自己对新底稿有了初步的认知,正式采用新底稿,无论从底稿的顺序还是底稿的内容,
大家都经历了从不熟练到适应的过程,也逐渐体会到新底稿的优势。
例如:
。以往审计中对现金流量表的编制无法体现工作轨迹,
即使书写计算过程,单纯的数字加减也无法让人清楚明白计算详情。新的审计底稿弥补了这方面的不足,
将快速编制现金流量表的套路用表格清晰体现。使用它编制现金流量表,一方面节省了记忆公式的时间,另一方面也细化了编制流程,
能更容易发现编制漏洞,及时根据企业的实际情况调整编制方式;
。以往审计底稿较为简单,尤其对助理人员,
许多需要详细复核的科目往往仅有审定表及明细表,真正分析复核的程序没有实施,
导致审计风险加大。
新的审计底稿从表的数量和表的设置上弥补了这方面的不足,将需要实施的程序用各种形式的表现,既规范统一了审计轨迹,
又强化实施了审计必要的程序。
经过一个循环的。实践,新底稿真正践行了“质量年”的宗旨,审计质量也为近几年中较为优异的一年。
根据领导的部署,年由我和孟工搭档工作。
我们小组每开展一项工作,都会从实践中摸索经验,
以便更好的提高工作效率。例如:
。合理分配时间,保证现场工作按时、有条不紊的进行;
。合理分工,
保证现场需要采集的数据按部就班的完成。
。清晰划分权限,保证每个项目专人跟进,
不出现空管的现象。
在领导的率先垂范和同事们互相帮助齐心努力下,
北辰业务部延续了年度优秀部门的工作作风,又一次完成了任务。
三、工作不足
。提高工作效率
由于采用新的审计底稿,
加之对新底稿的填制不能马上熟练练,且在业务初期没有进行级别限定,
导致前期几乎每个公司都进行了大量的调查和了解工作,延长了时间,降低了工作效率。本年审计中后期,
领导及时发现问题,调整审计策略,
重新划分需要进行详细风险评估的级别。
并且经过一段时间的经验积累,
对新底稿的运用也越来越熟悉,工作效率也得到了提升。
。加强企业个体的深入了解
随着底稿的不断更新提升,底稿的编制也要求越来越精确。比如:穿行测试的审计论如何定位准确、各个科目的审定表明细表和测试表的审计说明和论如何表达、业务完成阶段各表的填制如何呼应之前的审计程序及如何明确表达审计项目最终的论等等,都是需要不断学习和总结的。其次,
如果不对企业生产流程有清晰的了解,
对企业财务软件中存货、生产流程的设置有清晰的认识,
那么对于新底稿中存货、成本部分的分析性程序的底稿是无从下笔填写的。这就要求在日常工作中,
须总结每个企业的特点,特别是对长期合作的客户要做到细化了解,才能将底稿做的更加符合要求。
。加强自我学习
随着时间的推移,
我越发的感觉学习的重要性,在日常生活中不但要认真学习审计、会计的新准则,还要多向同事们学习和请教,
弥补不足,不断完善理论水平并与工作中的实践相合,提高自身的工作能力。
着眼未来,
为更好的使我部发展,在今后的工作中我们大家要比形象,促对话交流“零障碍”;
比作风,促为企服务“零距离”;比业务,促办理事项“零差错”;比质量,
促服务果“零投诉”;
比效率,促日常工作“零积累”。
只有更好的为客户做好本职工作和增值服务,才能使我部工作开展的越来越顺畅,才能使我们个人得到更多的历练。
忙碌中我们告别了年,迎来了崭新的年,
在这辞旧迎新之际,我代表审计部对过去一年来给予审计部工作理解、支持和配合的各位员工表示衷心的感谢!
回顾年,
审计部在公司领导的正确指导和各部门的通力合作下,以成本管理和资金管理为重点,
以务实、高效的工作作风,有序地完成了各项审计工作,有力地推动了审计管理在企业管理中的核心作用。
为使审计工作进一步得到提高,现将年的工作做如下简要回顾和总结。
一、认真做好常规性审计工作
、公司审计部每月承担着大量的资金支付、费用报销、记账、票据审核等工作。
同时还要配合公司的投标工作;
做好大量的会计报表资料、银行资料、社保资料等工作;每月还要办理员工社保申报和增减工作。面对平常而繁琐的工作,审计部能够根据待办事项的轻重缓急,妥善处理各项工作。
及时为各项经济活动提供有力的支持和配合,基本上满足了各部门对我部的审计要求。
、对日常的审计工作流程熟练掌握,能够做到有条不紊、条理清晰、账实相符。
从原始发票的取得到填制凭证,
从会计报表编制到凭证的装订和保存,从经济合同的归档到各种基础审计资料的收集,
都达到了正规化、标准化。
收集、整理、装订、归档,一律按照审计档案管理制度执行,使得审计部成为公司的信息库。
二、积极筹措资金,保证现金流的正常化
按照公司的统一布署,
有计划、合理的安排使用资金,做到合理调配资金,保证工程施工过程中对各项用款的支付;保证项目投标所需资金的使用等。对工程应收款及其他应收款做到心中有数,
及时跟进,积极催要。
三、配合、协助其他部门的工作
去年在公司办公室人员空缺的情况下,
主动完成了年公司营业执照等相关证照的年检工作。按公司领导的统一部署,配合相关部门完成项目投标工作。
四、提高部门的综合业务能力
为了提高本部门的‘综合业务能力,我们在工作之余,
安排学习企业会计制度,
税务制度,大家互相交流,
取长补短。有效的提高了本部门的业务能力。
五、存在问题及应对方法
、审计人员审计知识、税务知识有待提高。
针对专业知识方面应加强培训:包括税务知识、银行知识、会计业务以及如何与税务官员交流的技巧并安排专门时间进行内部学习、讨论。进行部门建设,
将审计人员培养成不仅能够做好资金收付工作,还能够充分发挥审计管理职能,增强独立解决问题的能力。
、制度管理方面,
加大监督力度,定期对现金进行盘点,做到防患于未然。人性管理方面:加强审计人员素质教育、职业道德教育。
年审计部的工作在各位领导的支持和帮助下,
在各部门的配合下,取得了较好的成绩。
年度,审计部全体人员在繁忙的工作中都表现出非常的努力和敬业。
虽然我们做了很多工作,但是,
年的任务会更重,
压力会更大,还有很多事情等待着我们,我们将继续努力,以务实、积极的态度去迎接新的挑战,积极进取,
开拓创新,充分发挥审计管理在企业管理中的核心作用,
为公司的发展再创辉煌!
本人于今年调至分公司从事审计工作,在此工作期间,工作态度严谨认真,紧紧围绕各项工作目标,
坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,履行好岗位职责,在领导的关心和同事们的帮助支持下,较好地完成了各项工作任务,现将在分公司借调一年期间的工作情况小结如下:
一、加强学习,
培养提高自身综合素质
为了进一步提高自身综合素质,更好地做好本职工作,发挥审计工作的重要职能,
加强学习,
加强自身的思想道德建设,在实际工作中端正思想,认真学习贯彻邓小平理论和“三个代表”重要思想,
进一步坚定社会主义信念,
自觉抑制不正之风和腐败现象的侵袭,
毫不松懈地培养自己的综合素质和能力,做一个合格的审计人员。
二、强化技能,
努力提高工作能力和水平
在日常工作中,我深切体会到,审计工作是一项专业性和实践性很强的工作,随着经济结构及审计环境的飞速变化,
对审计工作的要求也愈加严格,加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法,为此努力掌握审计业知识和广博的理论知识以提高业务技能,提升审计工作能力和水平,提高审计工作质量和效率。
三、履行职责,圆满完成各项工作任务
在此从事审计工作以来,参加了分公司系统内三个电厂的物资专项审计,还实施了对分公司所属电厂的资本性支出专项审计、电厂的内控缺陷整改情况监督、电厂热值差专项审计及、电厂的厂内费用及损耗专项审计,
出具审计报告篇,提出审计建议或意见余条,
得到分公司领导及同事的肯定。
除分公司系统内的`审计项目外,还圆满地完成了平凉电厂的任中审计、股份公司借调的电力检修公司离任
审计和瑞金电厂绩效审计,每一项审计工作,特别是随股份公司去审计,不仅学到了不少知识,
也积累了不少经验,对审计工作能力有了一定的提高。
通过审计工作,
使我认识到审计工作的重要性,进一步提高了思想政治素质,
开阔了视野,拓宽了工作思路,增强了全局意识,
在总结成绩的同时,也认识到自己存在的不足,
如还不能充分运用中普审计平台、电子商务平台等现代信息系统进行审计、不太了解生产方面的知识和流程等,造成审计工作的局限性,在今后的工作中,将进一步加强学习,努力拓展业务范围和能力,
不断提高自身业务水平和综合能力,以便适应更高层次审计监督工作的需要,更好地为审计工作发挥作用。
年里,我充分发挥了审计的作用,
对于有效地防范风险、确保资金安全、规范内部管理,促进财务管理规范、协调发展起到了积极作用。我根据上级审计室年度工作计划,对于本年度完成的工作做如下总结:
一、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度
强化了业务学习,解决了审计工作中遇到的新问题,
使审计工作由查错防弊型向风险防范型和管理促进型转变。
二、认真学习相关业务
在具体工作中是否按政策规范收费、对费用的使用及结算情况、日常公用经费的`筹措和使用情况等作为一项重要内容进行了审计,保证审计在落实经费保障体制中的作用。
三、对的财务收支、经费管理工作和食堂伙食费收支情况做到了一期一审,
并及时上报审计工作报告
有效地提高了经费使用效益,
根据经济活动特点,今年审计的主要内容有:
、对的各项收入进行了审核,内审小组认为的所有收入都及时入账,并纳入了的财务核算,
无隐瞒、截留挪用、转移收入的情况。
、对的各项支出情况,包括员工工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出情况进行审核,重点审计了支出的真实性和合法性,
有没有损失浪费等行为,内审认为均符合有关规定要求,各项支出均属合理。
、对于的资产构成情况,经审计认为货币资金按规定办理了收付手续;
固定资产做到了帐帐相符、帐物一致;各类往来款项作了相应清理。
、对的负债也作了相应审计,没有产生新债,
更没有举债消费。
四、认真贯彻上级内审部门的文件精神,及时完成安排的各项工作
。严格执行了年度审计工作计划,
提高了对计划严肃性的认识。在具体审计工作中坚持原则,实事求是,
客观公正地看待和处理问题。
。
全面审计,突出重点。
对的财务审计既以真实性为基础把基本情况摸清楚,又抓重点问题进行深入地分析,争取了从机制上和制度上提出解决问题的办法。
通过审计工作,使我认识到审计工作的重要性,进一步提高了思想政治素质,
开阔了视野,拓宽了工作思路,
增强了全局意识。在今后的工作中,我将进一步加强学习,
努力拓展业务范围和能力,不断提高自身业务水平和综合能力,
以便适应更高层次审计监督工作的需要,更好地为审计工作发挥作用。
年至年,共参与了余项审计项目,
其中主审完成的审计项目项,
审计涉及到民政资金,社会保险基金,
教育经费,慈善资金,低保资金,福利彩票公益金,住房公积金,
医院审计和医疗卫生专项经费等关系老百姓切身利益的民生资金。两年中主审和参与审计项目共查处违纪金额万元,应上缴财政资金万元。审计中勇挑重担,
大胆创新,讲求实效,切实起到审计标兵的作用,
主要工作成效和特色总结如下:
一、坚持民本审计,维护百姓利益
近两年来,本着“民本审计”原则,高度重视民生资金审计工作,
把民生资金审计看成审计机关推动金华和谐社会建设、维护广大人民群众切身利益的大事来抓。在担任组长的民政、社保、教育、慈善、住房公积金等民生项目的审计中,大胆揭露和查处违规行为,
维护百姓利益,取得显著成效。
在民政系统项目审计中,
透过审计促使市民政局及时出台政策,
全面提高市区低保对象补助标准,促进市区民政部门及时组织力量对城乡低保对象进行了全面核查,
使户(人)增补为低保对象,实实在在维护困难群众利益;揭示市区
殡葬业管理混乱,促进民政部门规范管理,
降低殡葬用品和公墓的收费标准,让利百姓。在医院审计中查处违规收费余万元,并按规定进行处理处罚,
规范医院收费管理,
减轻老百姓看病负担。在教育经费审计中,
促进市区财政将教育教育费附加万元及时安排使用,促使教育经费足额投入,并针对学校食堂管理不规范现象,促进市教育局出台,
维护了就餐学生的权益。在住房公积金审计中,
促进市政府出台,进一步深化住房公积金征缴和管理工作,使该项政策惠及更多群众。
在慈善资金审计中督促和协助慈善总会收回信托慈善资金万元,保障资金安全。
二、积极开展计算机辅助审计,取得明显成效
近两年来,在实施社保基金、住房公积金、学校及医院等审计项目中,大胆尝试,积极开展计算机辅助审计,
提高审计绩效。如医院审计中,透过计算机辅助审计,
查实医院在药品销售、医疗收费等方面的违规问题金额多万元;东阳市社保基金的审计中,透过劳动部门和住房公积金管理中心相关数据的’计算机辅助审计,发现五家企业年度少缴社会保险费多万元;市区社保基金审计中,
透过失业和养老保险相关数据的计算机辅助审计,揭示年度家单位人在再就业的同期继续领取失业金,涉嫌违规领取失业金、万元。
在开展医院计算机辅助审计后,
上报的案例及专家经验分别获年审计署计算机现场审计实施系统()应用奖和入选年度浙江省审计厅专家经验库目录,同时撰写的论文在上发表。
三、积极探索绩效审计思路,总结提升审计成果
近两年,在审计项目实施中,不仅仅注重审查和揭示问题,
更关注政策、制度制定的合理性、民生资金使用的效益性、老百姓的受惠程度等方面,透过审计分析存在问题的根源,并对如何完善政策、健全制度、加强管理提出合理推荐,如民政资金审计中,针对审计中发现的问题及经验做法,
撰写了多篇审计信息,其中:被市长、副市长批示篇,市委办及省厅采用篇,促使市、区政府完善规范性文件件,
市民政局调整政策文件件。该项目被省审计厅评为年度同步审计优秀项目,是当年全市获奖的优秀同步审计项目。在教育经费投入审计中,针对市区学校负债沉重、城乡部分校产闲置浪费、民办学校投入不足等问题,
在和上予以反映,两篇信息分别被市委书记、市长、市委副书记批示,并引起教育主管部门高度重视,
市教育局专门召开局长办公会议进行专题研究,审计意见和推荐得到很好落实。在慈善资金审计中,发现万元对外投资慈善资金收回困难,存在较大投资风险,
以形式专题向市政府反映,市长、分管副市长作了重要批示,在审计的积极协助下,最后收回本金及投资收益余万元,
化解了慈善资金投资风险,审计工作得到了慈善总会的充分肯定。
今年,我加强学习,注重创新,
工作作风务实,工作态度严谨认真,勤勤恳恳,兢兢业业,
紧紧围绕各项工作目标,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,较好地完成了各项工作任务。
现将本年度个人工作情况总结如下:
一、加强学习,
培养提高自身综合素质
加强学习,加强自身的思想道德建设,树立自尊、自信、自立、自强的意识,在实际工作中端正思想,
坚定信念;严格遵守各项规章制度;尊敬领导、团结同事,为人真诚、人际关系和谐融洽,
从不闹无原则的纠纷,规范自己的言行,毫不松懈地培养自己的综合素质和能力,
做一个合格的新时代审计人员。
二、强化业务技能,创造业务佳绩
在日常工作中,我深切地体会到,
审计工作是一项专业性、实践性、艺术性很强的工作。尤其面对今天这样愈来愈复杂的经济结构与审计环境、愈来愈高的审计执法要求和社会对审计的期望以及愈来愈深入发展的审计质量要求与技术更新。要想把审计工作做好,获得较好的成果,
不仅要有较好的品格,
而且需要过硬的业务本领。作为一名基层的审计人员,加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法。
为此我在加强自身学习、提高自身综合素质的同时,与全局工作人员探讨牢牢把握解决突出问题、典型问题及把推动“精品工程”主题摆到重要位置,
以身作则,从自身做起,
把理论知识与解决问题紧密结合、统筹安排、交叉进行,不断提高业务技能;其次,加强自身修养,
提高综合素质,
既要有广博的理论知识和精通的审计专业知识,
还要有娴熟的业务技能和良好的心理素质,提高从宏观角度分析、解决问题的能力,争创优秀的工作业绩。
三、开拓思路,
积极探索
牢固树立“精品工程”意识。工作中严格依照法定的审计程序,严格执行各项审计规范和准则,
严格根据法律法规进行处理。
在确保程序、规避风险的基础上,创新工作思路,探索工作方法,
积极开展计算机联网审计,有步骤有计划有重点的开展工作。
从审计方案的制订、审计实施过程的操作、审计证据的取得、审计报告的编写、审计结论文书的草拟到审计决定的执行落实等都再三把关,并定期向上级领导汇报审计进展情况,并与上级及同事实现信息资源共享,确保高效率、高质量的完成审计任务。
四、存在的问题及明年发展方向
通过近一年工作,进一步提高了思想政治素质,开阔了视野,拓宽了工作思路,增强了全局意识,
强化了心胸坦荡、正直端庄、严谨朴实的良好作风。回顾几年来的工作成绩,是领导大力支持和热情帮助的结果,是全体同志共同努力的。结果,
在总结成绩的同时,我也看到自己的缺点和不足,主要是还需进一步加强学习,努力提高自己的政治理论和政策水平,
注重综合分析力度、提出有针对性的合理化建议,努力提高自己的工作层次和能力。
在今后的工作中,我会诚恳的接受领导和同志们对我提出的批评和建议,
恪尽职守。
同时,发扬成绩、克服不足,
提高工作效率,
使自己所从事的工作在新的一年中再上新台阶。