教师节快乐作文

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这次白话文为您整理了流动资金贷款管理范文【精选篇】,

希望能够帮助到大家。

关键词:银行业金融机构;

流动性;需求调查

中图分类号:.文献标识码:文章编号:-()--

赤峰市作为内蒙古自治区重要的农牧产业化地区和有色金属工业基地,在社会经济快速发展的同时,全市银行业也保持了良好的发展态势,年末全市金融机构本外币资产总额.亿元,

实现账面利润.亿元,同比增长.%,不良贷款率.%,

同期下降.%。年月末,全市银行业金融机构人民币存款余额.亿元,

人民币贷款余额.亿元,同比分别增长了.%和.%。日前,为深入了解货币政策收紧后赤峰市银行业流动性需求状况、特点,

以及影响因素,

赤峰市中心支行开展了相关调研活动,现将有关情况报告如下:

一、影响赤峰市银行业流动性需求基本因素构成情况

商业银行的流动性与其自身业务构成紧密相关。在经济金融欠发达的赤峰地区,由于银行业金融机构表外业务发展相对滞后,

影响流动性需求因素较为单一,主要集中于传统的负债业务、资产业务及中间业务。

此外,商业银行系统内资金集中配置管理机制,以及网上银行、电话银行等支付结算方式的转变对其流动性的影响也初露端倪,

各主要相关因素变化情况如下:

(一)各项存款

吸收存款是赤峰市各商业银行资金来源的重要组成部分,

也是左右银行流动性需求的重要因素。剔除期限、结构等因素外,存款与银行流动性呈正相关关系。年以来,我市银行业金融机构人民币各项存款保持稳定增长态势,

年末人民币各项存款余额达.亿元,

同比增.%,-年间各项存款年均环比增幅为.%,储蓄存款年均增幅为.%。从机构分布上看:年末,

农业银行、农村合作机构、工商银行三家机构存款余额分占前三位,

合计.亿元,占同期存款余额的.%。从负债角度看,

成为影响地区银行业整体流动性的主要机构。

(二)各项贷款

赤峰市各商业银行资产存在的主要形式为发放贷款,贷款在银行资产构成中占比较高,通常保持在%―%之间,贷款规模与银行流动性管理的相关度较高。

年我市银行业金融机构本外币贷款余额.亿元,中长期贷款.亿元,占.%。

-年间各项贷款年均环比增幅为.%,低于存款增幅个百分点,中长期贷款年均环比增幅为.%,

高于贷款增幅近个百分点。

(三)基金、股票业务

随着国内资本市场的发展和居民理财意识的增强,银行基金和股票销售业务发展较快。年受国内证券市场火爆影响,赤峰市商业银行基金销售收入占中间业务收入的七成以上。

特别新基金和股票申购时,相当规模的资金在银行和基金公司及证券公司之间游走,

对商业银行资金营运产生了重要的影响。这点也可通过年金融机构活期存款个别月末余额波幅较大加以佐证。银证、银保业务的发展对银行一段时间的流动性管理也产生了较大影响。

(四)银行资金内部集中管理模式

所谓内部集中管理模式是指商业银行从加强风险管理考虑,

依托银行内部信息系统,将分支行发生的每一笔资产或负债业务,以相应的内部资金转移价格集中于资金管理中心后,再从全系统的角度统一配置资金,以期提高银行整体盈利水平的内部管理机制。

这种管理模式下,尽管商业银行分支机构与资金管理中心进行的资金转移实质为虚拟交易,但分支机构对其资产或负债的控制能力下降了,

吸收存款按规定上缴,发放贷款需要集中授信,形式上演变为上级行业务处理的“终端”。分支机构自身虽进行成本――效益核算,

但总体流动性管理要求较以前弱化了,

流动性需求与上级行资金调度方式密切相关。

(五)地区法人金融机构的管理体制

赤峰市地区法人金融机构主要有农村信用合作组织、城商银行等。由于地区法人金融机构贴近地方的地缘、人缘,

具有决策链条短、经营运作灵活等特点,其在服务“三农”和中小企业发展中作用明显。年底地区法人金融机构涉农贷款.亿元,占我市全部涉农贷款的九成以上。但是受经营地区限制,

地区法人金融机构不可能在较广泛地域范围内配置使用资金,客户规模和质量受到一定制约,加之资产业务主要以贷款发放为主,

受农村金融弱质及中小企业生产经营影响,贷款蕴含风险较大,呆坏账发生概率较大,经营中固有的不利因素对地区法人金融机构流动性潜在影响较大,

其流动性管理难度远远高于商业银行分支机构。

此外,同业存放、信用卡循环授信业以及库存现金占用等对商业银行的流动性需求也存在一定影响。

二、赤峰市银行业流动性需求的主要特点

(一)活期存款增长迅速,负债流动性进一步增强

赤峰市商业银行存款业务稳定增长的同时,存款结构发生了悄然且深刻的变化。

主要表现为:存款来源定期化势头减弱,活期化趋势增强。年全市商业银行定期与活期存款之比为.,年定期与活期存款比则下降为.。从下图也可看出,

定期、活期存款以年为拐点相背发展,

定期存款一路下滑,活期存款增幅明显,

低成本负债占比稳步上升。

(二)贷款投向集中趋势显著,中长期贷款占比提高迅速

一段时间来,商业银行在我市贷款经营多为风险相对较低的中长期项目贷款。

年全市商业银行中长期贷款占比为.%,较年上升了近个百分点。交通、能源及有色金属等行业占全部贷款总额的八成以上,年能源、冶金、交通和城市基础设施建设四行业新增贷款.亿元,占全部新增贷款额的.%,

集中趋势明显。涉农贷款投放仅以农村信用合作机构为主,

中小企业、弱势群体及农业和农村的金融支持力度明显不足。

(三)存贷关联度较弱,属资金流出地区

赤峰市属于农牧业地区,

农村金融弱质,社会经济发展相对缓慢,有竞争力企业匮乏,

出于审慎经营考虑,

商业银行贷款发放比较慎重。近年来,随着银行业系统内资金集中配置机制的实施,各商业银行总行上收资金后在全国范围内统筹使用,

赤峰市各商业银行存贷差持续扩大,

存贷关联度较小,属资金上存地区。使用回归分析方法,对赤峰市年间存贷款数据进行回归分析(详见下表),以存款为解释变量,

贷款为被解释变量,

其回归方程可以表达为:()=.+.*。近年间,赤峰市金融机构存贷款相关系数仅为.,

相关性较弱。

:

:

://::

:

:

(四)存贷款结构失衡,错配问题突出

年以来,在赤峰市银行业金融机构活期存款增长较快,

低成本负债比例不断提高的背景下,

银行中长期贷款占比迅速上升,存贷款结构失衡,

期限错配较为严重。调查中我们发现,年一季度末,

一些商业银行的一年期到期贷款占同期贷款的比例约为-%,一年期到期的存款约占存款总额的-%,五年及五年期以上到期存款与五年及五年期以上到期贷款对比悬殊,贷款资金是存款的倍左右,

存贷缺口较大。从盈利性角度讲,银行能够以一年期甚至更短期的低成本负债获取五年期以上资产的收益,

自然有利于经营效益的提高,

但是随着金融市场的对外开放、利率市场化的发展,短期资金长期运用的潜在风险将会逐步显现。

三、政策因素和市场环境变化对流动性需求的影响

(一)银行内部定价机制和资金管理体制的变化加剧了商业银行资产负债结构失衡

商业银行实行资金内部集中管理模式后,分支机构每笔负债业务所筹集的资金,

要以一定的内部价格上存,每笔资产业务所需要的资金,要以一定的价格向资金管理部门购买。从资金集中收益分析上看:目前各商业银行活期存款资金上存利率大体为.%,

支付客户利率约为.%,利差收益.%左右,三个月存款利差收益在-.%至.%之间,

一年期利差收益在-.%至.%之间,二年期存款上存收益各行全部倒挂。尽管各行内部资金上存收益差别较大,但可以看出,

负债产品中盈利能力较强的是活期存款,

只有活期存款才能增加资金来源效益。在价格导向的作用下,各行低成本负债增长迅速,这也是赤峰地区商业银行活期存款大幅上升的主要原因所在。从资金集中配置成本分析上看;

目前各商业银行配置信贷资金的价格与贷款利息收入的利差要大大超过存款,利润空间较大。以一年期亿元贷款计算,

贷款利率.%(利率上浮%),扣除配置资金利率.%,贷款利息收入扣除成本为万元,而一年期亿元存款扣除成本后仅为万元。商业银行内部资金价格成为左右分支机构业务经营选择的“指挥棒”,

内部定价机制成为调控其系统内资金流动性的主导因素,资金转移价格的高低直接左右了分支机构资产与负债运用和配置,定价机制对其流动性风险管理影响深刻。

(二)追求利润最大化的内在要求,弱化了商业银行流动性管理

商业银行资金管理体制改革后,无息资产在效益上直接反映为亏损,占用期限越长亏损越大。目前,

商业银行固定资产和库存现金大体按照%左右计价支付利息,在人民银行存款为低息资产,计价利率为.%左右,

人行存款利率为.%,

两者相抵净亏利差.%。随着资产有偿使用意识的强化,降低和控制备付金、库存现金、其他应收款及待清算辖内往来等无息资产占用,已成为商业银行提高资产使用效率的自发选择。但是,

一味追求效益性会使银行的经营安全遭受威胁,流动性需求风险就会显现。对于分支机构合理处置安排非息资产占比,

平衡安全性和效益性,使其流动性处于相对最佳平衡状态,复杂而难以把握。

(三)网上银行业务的快速发展,给基层商业银行流动性管理提出了新挑战

近年来,

随着商业银行不断完善运营服务机制,陆续为个人和企业提供网上银行、电话银行等多渠道、多元化电子银行服务。赤峰市商业银行网上支付业务发展迅速,

截至年末,

仅建设银行赤峰分行网上银行累计个人开户万余家,企业累计开户多个,银行电子渠道交易金额达多亿元,离柜业务占比%,

年该项业务发展态势迅猛,离柜业务占比将达%以上。网上支付业务快速发展,不仅缓解了商业银行库存现金管理的压力,降低了商业银行非生息资产余额,

给现行商业银行以备付金为基础的流动性需求管理模式带来了新的想象空间。

(四)现代化支付结算体系的发展节约了银行清算资金占用,提高了银行资金整体流动性

支付结算制度安排与商业银行流动性需求管理密切相关,

虽然商业银行目前已实现行内数据全国集中,但受限于现行大、小额支付系统及人民银行资金清算系统设计,商业银行及其分支机构还必须多头、多地区摆放资金,以满足区域性资金清算和现金调拨的需求。统一的“资金池”管理优势未得到充分发挥,

部分资金固化,流动性需求管理成本较高。随着现代支付结算系统的建设和人民银行会计数据全国集中管理环境的搭建,

商业银行未来将以单一法人账户集中办理跨行资金结算,分支机构自身清算账户头寸管理弱化,

资金使用效率的提高加大了流动性需求管理的难度。

(五)金融宏观政策变化对金融机构流动性产生较大影响

自年以来,人民币存款准备金率上调对地方法人金融机构产生了较大影响,

冻结流动性资金数额较大。可用资金的减少,致使其对支农再贷款依赖加大,资产流动性趋弱。以赤峰市巴林左旗农村信用社为例:年共使用支农再贷款万元,

除联社营业部外,各农村信用社全部使用,主要用于支农、支牧信贷投放。

为确保正常的经营运转,又先后调入调剂资金共万元,使用外部资金数额比往年有较大幅度提高,

达到近几年的高峰。

四、政策建议

(一)适度增强资金集中管理模式的弹性

现行商业银行资金集中管理模式实现了银行业系统内资金的相对最优配置,

满足了追求利润最大化的内在要求。

集中授信管理使得经济发达地区的企业和项目相比经济落后地区更容易获得贷款支持,

为缓解落后地区经济主体金融抑制现象,商业银行资金集中管理模式应与国家宏观调控政策相结合,分支机构应保有一定的资金使用调配权利,

实行上存或配置资金地区差别价格,适度增加集中管理模式下资金运用弹性,兼顾效率与公平,服务地方经济发展。

(二)重视资产负债期限错配风险,

提高管理水平

商业银行分支机构要结合地区经济发展实际,主动调整信贷投向结构。在风险可控的前提下,

增加流动资金贷款和支农、涉农贷款,大力发展中小企业贷款,适当压缩中长期项目贷款,积极发展票据业务、买入返售业务、拆放同业等短期资金业务,增强流动性,

提高收益。重视资产负债期限错配风险,关注短期、某地区的流动性大幅波动,通过业务创新,

主动调整资产负债期限结构,

降低流动性风险。

(三)商业银行根据业务发展需要,

重视新业务对流动性管理的影响

目前商业银行受存款准备金管理的业务范围为“一般存款余额”。

随着商业银行新业务的不断发展,一些业务品种所派生的隐性存款数量巨大,

对银行流动性管理潜在影响较大。由于现行制度制约,

这些新业务所引致的存款等负债资金不在央行存款准备金管理范畴之内,客观上使得银行也忽略了新业务对其流动性管理带来的影响。建议商业银行应根据业务发展,充分考虑新业务对流动性管理带来的影响,完善资金流动监测口径,

防范化解流动性风险。

(四)完善形成机制,为商业银行制定合理的内部资金调拨价格提供科学依据

目前各商业银行内部资金价格制定均参考价格,

但受限于利率市场化等原因,基准利率的缺失使得商业银行产品定价和利率定价面临困难。为此,当前要积极培育货币市场基准利率形成体系,

拓展业务品种,扩大“做市商”成员,完善报价计算方法,

真实反映资金成本和供求状况,以科学的基准利率为商业银行建立高效率的内部资金转移价格提供参考依据,引导资金合理流动,

提高商业银行自身流动性管理水平。

课题组组长:王建民

为何要取消存贷比?

存贷比指标是商业银行用来衡量银行流动性风险的指标之一。

根据现行《商业银行法》规定,为防止银行过度扩张,央行规定商业银行最高的存贷比例为%。也就是说,

银行每吸收元存款,最多可以用(贷)出去元。

因此,银行在存贷比接近%的时候,一般都会收紧贷款并增加存款来控制存贷比。%的存贷比指标,

被认为是悬在银行头顶的“达摩克利斯之剑”。

过去多年我国经济快速扩张,由于国家隐性担保、刚性兑付不破、国企及政府融资“饥渴”、银行资产负债结构简单等原因,存贷比指标在管控银行流动性风险、抑制信贷过快增长、维护金融体系稳定等方面都发挥了积极作用。但是,

近年来随着经济进入中速增长“新常态”,三位一体的风险管理体系已经建立。

而银行危机的发生,

更多的是流动性风险所致,

并不是贷款发放太多。因此,我国银行开始向流动性风险管理靠拢,

取消存贷比乃大势所趋。

银行要走上真正的市场化自主经营道路,这就需要解除身上的枷锁。

此外,存贷比监管的效率也越来越低。

首先表现在银行资产负债越来越多元化,特别是存款短期化、同业化,贷款表外化、影子化,单一的存贷款总量比对难以反映复杂的结构;其次,

存贷比刚性限制忽略了存款和贷款的性质、期限、质量等结构因素,加上存款流失和短期化,还掩盖了流动性风险;最后,在金融创新的掩盖下,

逃避存贷比限制很普遍,

存款“洗澡”、“一日游”、“贷款绕规模”等现象频现。

存贷比取消对农合机构有何影响?

主动负债能力得以有效提升。

在存贷比刚性限制下,各大银行均强化了“存款立行”的经营理念,

并将“拉存款”作为工作的重点,尤其是在存贷比%的限制下,

不得不高成本吸收存款,“揽储大战”硝烟贯穿全年。由于网点少,包括农合机构在内的中小银行受制于%的限制更明显。虽然此前推出的“存款偏离度”一定程度上控制了银行“冲时点”的现象快乐的我作文,

但是为了不触及存贷比%的监管“红线”,年中岁末,

甚至是季末、月末,中小银行展开的“拉存款”战仍然发生,导致存款大腾挪。

存贷比指标取消之后,

农合机构在做好传统负债业务的同时,可以直接从货币市场拆借资金,打通了货币市场、信贷市场和资本市场之间的联通渠道,资金流动也会更畅通,

主动负债能力也得以提升。

融资成本得以有效降低。当前国内商业银行面临着存款增速放缓、资金成本增加、不良贷款上升等诸多困境,利润增幅普遍下滑。存贷比监管指标取消后,

将推动现有的银行体系释放信贷空间,增强银行体系的信贷投放能力。

相比国有银行,以往农合机构的存贷比更“紧张”一些,相应吸揽存款的压力也较大。

在硬性约束取消之后,

农合机构就可以“以存定贷”进行调节,例如暂时不考虑存款的问题,或者根据存款来源和资金成本来决定资金投放的进度和规模,也可以根据资产情况去决定负债成本,

在一定程度上缓解了利率市场化进程中农合机构面临的负债成本上升压力。

信贷投放空间得以有效释放。近年来,

互联网金融崛起、直接融资增多等因素导致银行存款增速放缓。受制于存贷比考核,银行的贷款投放也相应受到限制。

当前,银行的信贷资产端经营主要受信贷额度、资本金、存贷比等限制,存贷比取消后,将解除银行头顶“紧箍咒”,缓解银行揽存压力,

部分精力可以由吸储转移至资产管理、存量盘活等未来的蓝海领域,

也有利于农合机构释放更多的信贷空间。农合机构的信贷投放对象主要是“三农”及中小微企业,

有利于加大对中小企业的信贷投放,

降低中小企业的融资成本。

业务结构得以有效优化。存贷比监管指标取消后,银行信贷投放规模提高,

资产配置结构将调整,高息的信贷资产替代其他低息的资产,净息差回升,从而影响到银行的利润表,提高盈利能力。

只要其他流动性指标允许,

不妨碍银行持续稳健经营,个别机构完全有可能“超贷”。在当前“互联网+”背景下,存款逃离银行的趋势已难以逆转,农合机构追逐存款的成本也上升较快。

取消存贷比“红线”,替代为实质性的流动性监管指标,使农合机构可以更加纯粹地根据自身业务开展的需要进行资产负债管理,推动负债和资产的多元化,

促进银行债券、同业业务等的发展。

有利于更好适应利率市场化。从全面放开贷款利率,到推进存款保险制度,利率市场化只剩下“临门一脚”。

利率市场化初期往往会由于市场流动性紧张,

导致利率水平上升。

存款是贷款的前提,由于存款利率不降低,农合机构降低贷款利率的空间有限,在取消贷存比之后,农合机构可以直接从货币市场拆借资金,

打通了货币和信贷两个市场,能引导农合机构理性定价,

降低融资成本的目的,

为其适应利率市场化创造有利条件。

农合机构应如何舞出发展新天地?

着力推进差异化经营。当前,针对竞争日益激烈的区域市场,

农合机构只有根据自身实际,

扬长避短,与其他商业银行开展错位竞争,推进差异化经营,避免盲目争大,

才能在金融市场上有所作为。

一是在市场定位上,要始终坚持“立足‘三农’、服务社区、服务中小微企业”的市场定位,发挥物理网点多的优势和法人机构“自主、灵活、快捷、高效”的经营管理特色,走社区零售银行道路,

才拓展出自己的“蓝海”市场。二是在客户定位上,按照“宜农则农、宜商则商”的原则,坚持以服务“三农”、社区居民、中小微企业为宗旨,

以区域内农民、市民和中小微企业为主流客户,关注中高端客户,主打好“本土牌”与特色牌。

三是在业务定位上,

在坚持传统业务的同时,加快产品创新和技术创新,

加大中间业务开发力度,提升服务内涵,着力营造竞争优势。如从产品建设、渠道建设、品牌建设等多个方面搭建零售业务平台,实现零售业务“批发做”。

着力做实负责业务。盘踞多年的存贷比监管指标一直是银行季末揽储大战的重要驱动因素。随着存贷比%监管红线的取消,月末、季末揽储大战的导向不在于争夺存款,

而在于如何将手中的存款留住。

一是提升多元化的主动负债管理能力。创新负债工具,加快智能储蓄产品、协议存款、存款、大额可转让存单()等新产品的研发;同时,要立足一般存款同业化、同业存款市场化、储蓄存款理财化、对公存款资本化的存款市场“新常态”,

充分兼顾客户对资产流动性和效益性的需求,开发与之相适应的金融产品。如着眼不同形态的资产转换,加速网络申请评估时效,

在网络银行、手机银行等平台,加载贵金属、基金、保险等功能,与贷款、存款、现金相互流转,确保客户存款“进得来、出得去、留得住”,赢得大客户青睐。

二是打造客户财富中心。加快自营理财的推进力度,

充分利用农合机构决策半径短、市场信息捕捉灵敏、决策反应快的优点,以客户财富管理为核心方向创新服务手段,

加大力度发展高附加值、为客户增值多的产品,为客户量身定制理财增值计划。三是抓好优质客户维护。梳理目标客户清单,深入了解客户动态,

针对客户特点组建专职服务团队,制定专属方案,把握有效时机,积极营销存款大户。如组建“俱乐部”,

举办以理财、养生等内容的专题活动,提升对高端客户的凝聚力和吸引力;同时,充分利用互联网等新技术、新工具,

大力推广对电子银行业务,

如网络银行、手机银行,提升智能化服务水平,实行“一站式”服务,做到业务办理便捷化、服务人性化、产品电子化,

满足新型农民需求,

不断培养客户的“黏性”。

着力做优资产业务。

在始终坚持“立足‘三农’、服务社区、服务中小微企业”的市场定位基础上,

做优资产业务:一是全面优化资金配置,在资产规模上,

要保持资产与负债总量平衡,期限与结构相对应,做到合理配置,

统筹安排,防止超负荷经营。在资产结构上,要实现由单一的贷款资产型向多元资产型转变,在信贷资产中逐步增加成长型、盈利型公司类客户,

促进信贷资产向优良信贷产品、优质客户、优势产业倾斜;同时,大力发展同业资产回购、信贷资产证券化等新业务,提高资产的流动性。二是加快资产产品创新,

做到产品与中小企业融资需求配套,

与农业产业结构升级配套,与新农村建设加快配套,与农村消费结构升级配套,与第三产业快速发展配套,推广中小微企业信用贷款、存货融资、联保贷款、动产质押、循环贷款、仓单质押贷款等信贷业务新品种。

三是加快利率定价创新,对黄金客户、优质客户、一般客户按贡献度大小实行有差别的贷款浮动利率政策,促进利率科学地市场化,提升客户满意度和忠诚度,确保可持续地站稳市场;

同时,创新服务流程,实现服务效率大提速。

着力加强精细化管理。首先,

加强全面风险管控。一方面要加强流动性风险的管理和监控。流动性风险是农合机构最直接的风险。存贷比指标取消后,未来新监管规则有望被引入,

根据巴塞尔Ⅲ中关于流动性的新规,流动性覆盖率()和净稳定融资比例()可能成为新的监管指标。因此,

要进一步加强资产流动性和融资来源稳定性的管理,科学合理搭配各类资产,

探索引入现金流量管理方法,计量、监测、控制现金流量和期限错配情况,开展更加可靠的压力测试,

制定更加可行的流动性应急预案等等,严密防范流动性风险。另一方面要重视声誉风险管理。

由于农合机构自身实力较弱,一旦有风吹草动,就会首当其冲受到波及。要将声誉风险管理纳入全面风险管控体系,从防范意识、客服工作、舆情监测、报告路径、措施办法和处置责任等方面,

切实采取有效措施,加强防范应对。其次,

要加强精细化管理。逐步通过资产负债管理、运营成本管理、经济资本管理、内部资金转移定价、外部利率定价等一系列精细化管理工具,

加强对自身经营的各类成本和风险的精细化管理,

使精细化管理渗透到每项业务、每位员工,让成本控制、盈利能力、风险成本等概念逐步深入人心,并在每一项具体业务经营和管理活动中落实体现。

着力推进多元化经营。

在做好传统的“存、贷、汇”业务的基础上,逐步做大其他业务,

实现多元化经营。一是做大中间业务。做大做强银行卡、收付、保险等传统中间业务,实现规模效益的跨越与提升。争取代销基金、理财、第三方存管等创新型中间业务资质,

实现创新型中间业务的突破。

积极开展银行承兑汇票、保函、担保、委托等业务,拓展新的业务增长极。二是做实资金业务。资金业务要由“单一债券投资”向“多元投资”转变,

拓宽投资渠道,规避市场风险。稳健开展债券业务,合理控制杠杆倍数,在管理有效、风险可控的前提下,

全面推进债券业务健康发展。大力开展资金融通业务,开展同业拆借、买入返售等新业务。

三是做好外汇业务。

对外向型经济相对活跃地区的农合机构,积极开办外汇结算业务。围绕本地进出口贸易客户,提供开立信用证、保函,

办理托收代收、付汇、售汇、押汇等服务,提高服务水平,增强盈利能力。

关键词:反向抵押贷款流动性风险廉租住房

反向抵押贷款是一种针对老年人的住房贷款。老年人把自有产权的房屋抵押给银行等金融机构,

金融机构在综合评估借款人年龄、生命期望值、房屋未来价值等因素后,按其房屋的评估价值减去预期折损和预支利息,

将房屋的残值分摊到预期寿命年限中去,按月或年支付现金给借款人;

当借款人去世后,金融机构将住房进行销售、出租或者拍卖,用来补偿贷款本息。

反向抵押贷款开展过程中,银行为业务开办的主要金融机构之一。

借款人把住房抵押给银行后,定期获得银行支付的贷款金额,可以看成是银行分期付款从借款人手中购入住房,其现金流向与普通的抵押贷款相反,故称为“反向”。

图显示了银行放贷过程中二者资金流向对比的全过程。前半阶段借款人申请正向抵押贷款购房,

随着借款人逐渐偿还抵押贷款,住房资产从银行过渡至借款人,银行在逐步收回贷款的过程中现金资产不断上升,并在借款人还清贷款时达到最大值。

后半阶段借款人通过反向抵押贷款将住房资产转换成现金资产,

此时借款人住房资产逐渐过渡到银行手中,而银行的现金资产随着定期发放给借款人而逐步下降,

最终贷款发放完毕,银行拥有住房所有权。

反向抵押贷款与银行流动性风险

(一)流动性风险管理是商业银行经营中的重要内容

流动性是金融机构经营状况的重要体现,

是整个金融体系稳定的源泉。商业银行流动性是其在不损失价值情况下的变现能力,即为资产增加而融资及在债务到期时履约的能力。

当银行不能及时以合理价格取得资金以履行偿债义务(包括储户提存)和其他承诺(如担保、贷款承诺等或有负债)时,便陷入了流动性风险。

(二)基于期限结构度量银行流动性

商业银行作为资金往来中介,其资金来源的期限结构制约着资金运用的期限结构,

资产和负债之间的期限结构匹配直观地反映着银行流动性状况。理想状态下,短期负债用于短期资产,

长期负债用于长期资产。当短期负债过度用于长期资产时,容易出现到期的负债不能及时偿付出现的流动性风险。因此,

流动性风险管理应该尽量使资产的收入现金流的时间和数额与负债的支出现金流的时间和数额都匹配。

最初提出久期概念用来衡量债务工具到期期限的加权平均时间:()

其中,=第种资产和负债的有效期;

=期时净流入的现金流;=现金流入最后一期;

=现行利率水平;=期时流入的现金流现值。

假设商业银行的资产和负债期限共有种,资产的数量分别为,,

…,,负债的数量分别为,,

…,,

则第种期限的差额=-。即为资产或负债的一部分,对第种资产和负债来说,

没有被匹配。设的有效期值为,

对于组合来说,

有效期值为:

()

当时,没有完全匹配的资产平均到期期限小于没有完全匹配的负债的平均到期期限,银行流动性较充裕,

但盈利性下降。

(三)反向抵押贷款引起的银行流动性风险分析

银行开展反向抵押贷款时面临的风险往往比普通的住房抵押贷款要高。后者是银行在前期一次性地给借款人发放贷款,

借款人后续分期偿还,随着借款人逐步偿清贷款,银行流动性增强,

风险也逐步降低。相比之下,反向抵押贷款逐期给付借款人资金,加上长期累积的利息支出,银行支付压力不断增大,

风险也上升。直到贷款期末,银行拥有房屋所有权后将房产变现才能一次性地释放风险。

以简化的反向抵押贷款终生生存年金产品为例,说明其隐含的流动性风险。在完全竞争的市场中,

假设忽略贷款发起费用及其他交易费用,在贷款期内所有年金的折现值之和应该与住房现值相等。即:

(范子文,

)()

其中,=年龄为岁的申请人每年获得的等额年金;和=分别为岁的申请人在贷款合同开始后第年内存活和死亡的概率,+=;=住房初始值;

=住房价值年均波动率;=反向抵押贷款年利率。由上可得:()

反向抵押贷款的年金贷款是银行的资产类别,

把式()代入()。若进一步放宽条件,假设未发放反向抵押贷款前银行的资产负债期限相匹配,

且现金净流入为。反向抵押贷款发放后,

在贷款期限结束前,有效期值为:()

由于在贷款期限结束前银行只有年金式现金流支出,

<,即<,

银行陷入流动性风险。若期末住房未能及时变现以实现现金流入,便不能弥补资产负债期限结构的缺口。

反向抵押贷款期限长达十多年至数十年,

金融机构在长期内连续支付贷款,

最后获得住房产权,但其目的是要将固定的房产变现,

取得流动性资金以实现资金的借贷循环。反向抵押贷款的流动性风险在贷款期间逐步积累,若后期房产变现受阻,资金流入不能及时补偿前期的贷款支出,

金融机构将遭受损失乃至资金流断裂。

引入廉租住房作为变现渠道以应对反向抵押贷款流动性风险的构想

(一)构想来源—上海市公积金管理中心“以房自助养老”

年月,上海市公积金管理中心在一户家庭中试点“以房自助养老”方案:岁以上的老年人,可以将自己的产权房与市公积金管理中心进行房屋买卖交易,老人可一次性收取房款,房屋将由公积金管理中心再返租给老人。

上海酝酿的“以房自助养老”可以看成是反向抵押贷款的变形,但反向抵押贷款是金融机构的盈利,而“以房自助养老”则侧重居家养老,

由政府机构主导,二者存在一定区别。引入廉租住房作为变现渠道,对于解决反向抵押贷款的流动性风险是非常有益的启示。

(二)构想的总体思路

反向抵押贷款业务与廉租住房体系相结合,

指金融机构在反向抵押贷款期末获得的抵押住房作为廉租住房的房源进入廉租住房供给体系,同时政府支持廉租住房建造的财政资金可作为补偿弥补银行过去已流出的贷款。鉴于反向抵押贷款中作为抵押品的旧住房的特殊属性,能解决我国廉租住房体系面临房源不足的困难,减轻政府新建廉租住房的压力;

同时,能使银行的抵押住房及时变现,使金融回笼资金,实现盈利,

二者形成有效补充。

(三)构想的运作模式(见图)

申请人向具有贷款资格的金融机构提出书面申请,受理申请的贷款金融机构进行初步审核,

委托独立合法的中介机构详细审查。根据中介机构的评估报告,

申请人把房屋抵押给金融机构,金融机构发放贷款,双方签订贷款合同,约定贷款支付、还款方式等具体项目。贷款期间,

贷款金融机构依照合同向借款人提供贷款,并定期对抵押住房的折旧修葺情况进行核查,调整住房价值评估。

贷款期限结束,

借款人可以选择以货币形式偿还贷款,否则贷款金融机构将拥有住房的完全产权,将住房在二手房市场上出售拍卖或出售给廉租住房管理中心,

由廉租住房管理中心支付高于金融机构贷款的数额。廉租住房管理机构取得抵押住房产权后,把住房作为廉租房出租给符合要求的低收入群体,收取租金,以及筹集来自政府财政部门和住房公积金增值收益的资金,

继续购买抵押住房,从而形成完整的循环链条。

(四)引入廉租住房作为变现渠道可实现多方互补及住房过滤循环

。房源的供给与需求形成有效互补。

作为房源需求方,廉租住房房源不足。由政府构建的廉租住房由于资金投入大,

以及集中或分散构建统筹等多方面原因,使政府面临较大的压力。政府廉租住房建设计划滞后,

目前各地廉租住房制度以低保家庭起步,以%的低收入家庭住房困难户为目标,今后年内全国计划新建廉租住房仅万套,远远不能满足需要。作为房源的供给方,

金融机构拥有的抵押房产需寻求变现出路。

廉租住房的巨大缺口正需要贷款金融机构所掌握的抵押住房供给来填补,二者的结合既解决了贷款机构盘活抵押住房的难题,

使金融机构及时将住房变现以补偿贷款给付并减少损失,

同时也为廉租住房提供了房源。

。资金的供给与需求形成有效互补。作为资金的供给方,财政拨款在各地的廉租住房资金来源中占有较大比重。

实际上,政府新建廉租住房需要投入的建设资金规模大,

涉及土地使用申请、规划设计、建设施工等诸多环节,程序复杂,政府管理工作大。建成后因回收租金量少,

日常维护依然需要长期的大量财政补贴。如果政府利用财政资源以及住房公积金向金融机构收购抵押的二手房,然后降低标准改造成廉租住房,

这一方式与新建廉租住房相比,政府收购成本较低,并可以较快地投入使用。

住房与城乡建设部的“年全国住房公积金缴存及使用情况”报告中表明,目前全国住房公积金账户余额扣除风险管理基金等拨备资金后,

仍有亿元资金沉淀账户,成为“睡眠资金”,

占公积金总额比例达到了.%。作为政府财政部门如果能主动挖掘住房公积金的使用渠道,参与到反向抵押贷款的初期引进当中,

可以利用沉淀的住房公积金购买贷款人手中的抵押住房,成为贷款人抵押住房变现的资金供给,极大地降低金融机构流动性不足的风险。

。实现住房过滤循环。

所谓住房“过滤”,是指在住房市场中,最初为较高收入房客建造的住房,随着时间的推移,住房发生老化,

房屋价值降低,较高收入的房客为了追求更好的住房,放弃现有住房,而较低收入的房客接着继续使用该住房的过程。实际上在反向抵押贷款业务中的抵住房,

也就是住房市场上从一级市场过滤出来的房源。廉租住房所要求的质量规格不高,抵押住房属性切合廉租住房要求,正好是吸收抵押二手住房的合适途径。

综上,

反向抵押贷款运行过程中的住房最终能否顺利在市场上出售出租从而套现,关系到金融机构能否从业务中实现资金回笼,

开办业务能否长期运行周转。我国住房资产变现渠道市场发展的不完善,将给开办业务的金融机构带来一定的资金流动性风险。

引入廉租住房作为反向抵押贷款运行过程中的变现渠道,能减低金融机构面临的流动性风险,实现反向抵押贷款运行的资金链条循环。

参考文献:

。金煜。中国商业银行流动性风险:计量与管理框架[]。复旦大学,

。范子文。以房养老—住房反向抵押贷款的国际经验与我国的现实选择。

中国金融出版社,

。刘洪玉,张红。

房地产业与社会经济[]。清华大学出版社,

。贾海峰。住房公积金亿沉睡资金[]。世纪经济报道,

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支行流动资金贷款满足情况调查与分析文章作者:文章加入时间:年月日:一、我行企业流动资金贷款的总体情况为详细了解企业流动资金贷款紧张的问题,中国人民银行组织各行进行调查,为此我行就年至年间发放的流动资金贷款进行了调查,调查的结果为:年发放流动资金贷款万元,流动资金贷款余额占当年各项贷款余额的%,

年发放流动资金贷款万元,

流动资金贷款余额占当年各项贷款余额的%,年发放流动资金贷款万元,流动资金贷款余额占当年各项贷款余额的%。

调查结果显示,我行流动资金贷款的满足率都在%以上。需要指出的是,上述满足率是在提交贷款申请的范围内来计算的,

有较好增幅。

、财务状况根据客户部门提供的经会计师事务所审计的年末财务报表。

截止年月末资产总额万元,其中:流动资产万元,包括货币资金万元,应收票据万元,应收账款万元,

其他应收款万元,预付账款万元,

存货万元,

待摊费用万元。长期投资万元。固定资产合计万元,包括固定资产净额万元,在建工程万元,

无形资产及其他资产合计万元。负债总额万元,其中流动负债万元,

短期借款万元,应付账款万元,

应付工资万元,应付福利费万元,

应付股利万元,应交税金-万元,其他应付款万元,预提费用万元。

长期负债万元,包括长期借款万元,长期应付款万元。

少数股东权益万元。股东权益:万元,其中实收资本,万元,

资本公积万元,盈余公积万元,未分配利润-万元。主营业务收入万元,主营业务成本万元,

净利润万元。()、资产情况该公司流动资产万元,占总资产的%。固定资产万元,

占总资产的%。

无形资产及其他资产万元,占总资产的%,为土地使用权及职工住宅使用权。长期投资合计万元,占总资产的%。

()、负债情况年月末流动负债万元,

其中短期贷款万元,(在我行贷款万元);长期负债万元,长期借款万元。

(二)、用信情况截止目前,该企业在我行贷款余额为万元,全部为抵押担保,

抵押物位于房屋座落市大街号,建筑面积.平方米,钢筋混凝土结构,房屋共层,产权证号;

长房权字第号,土地面积平方米,土地等级一级,用途商服,

年月日经吉林通润房地产估价有限公司评估(吉通房估价报字[]第号),

抵押物评估值为万元,抵押物未在他行抵押,我行为唯一抵押权人。

抵押率为%,办理了完善的抵押登记手续,已全部保险。该企业他行贷款情况,其中工行短期借款万元,

企业于年月归还交行短期贷款万元,商业银行中期贷款万元,

建行短期贷款万元,财政长期贷款万元。共计贷款余额万元,年月末,

该企业在我行贷款余额万元,全部为短期流动资金贷款。该企业在我行开立一般存款账户,

其基本开户行为工行广场支行,企业经营收入基本回其基本账户,限制性条款基本落实。(三)、贷后管理情况客户经理能按规定时间和频率进行贷后检查,

并填制了检查表和形成检查报告。该客户为我行重点管理客户,已经配备了以行长为组长的客户经理组。(四)、风险揭示该企业的基本账户在工行人民广场办事处,

我行多次做工作欲将企业基本账户挪至我行,

但因其距工行较近,

并且在工行贷款余额巨大,故企业无法将账户挪至我行并且企业往来款项多数在工行办理,从而影响了企业货款回归我行。并且企业贷款到期后全部办理还旧借新手续,在新贷款发放后,

我行对其要求按贷款用途使用,进行贷款监管。同时要求企业在我行进行适当的结算业务,

以利于我行进行监管。(五)、意见建议基于以上(白话文*。。)监管情况,公司业已开始行动进行大幅度的改造,经营模式的变化已初见雏形,

年企业进入“发展年”,预计企业能在管理层

的带领下取得较好的效益,但企业改制中面临人员安置问题,

建议企业尽快解决此问题,以免影响企业社会声誉,

进而影响企业经济效益,建议继续加大对企业的资金支持,

企业的多元化经营全面形成后,相信将给企业效益带来质的飞跃。亦会给我行带来可观的经营效益及其他中间业务收入。另外我们针对涉及国家宏观调控的行业或企业,按照国家产业发展目录进行深入调查,

分类排队,认真研究,对符合条件和要求企业的短期流动资金贷款需求,积极予以满足。如我们先后对省时代服饰有限公司增加万元、对洗浴有限公司增加万元的流动资金贷款,

向市路灯管理处发放了万元流动资金贷款。

较好地支持了这些企业的发展。三、资金短缺的主要原因近几年来,我行采取积极有效措施,加大了对企业的贷款支持力度,

特别是流动资金贷款增长较快,较好地解决了部分中小企业特别是我市重点行业、重点企业的资金困难。但是,

企业流动资金短缺的矛盾仍较突出,就其原因主要表现在以下方面:(一)从企业方面看:一是企业自有资金比例较低,不能提供有效的抵押担保,

难以达到增加贷款的基本条件;二是不顾客观情况,盲目扩张,挪用流动资金搞固定资产投资,

导致流动资金紧张;三是部分企业信用观念淡漠,存在不良信用记录,

自身造成了融资障碍;四是分部企业经营管理水平较低度,

财务管理混乱,

核算不规范,

无法提供真实的财务情况;五是部分企业效益较低,

生产技术落后,经营项目风险较大;六是传统的经营思想,无法突破“家族式”经营格局,造成资本结构单一,

经营资金来源受限。(二)从银行自身看:一是信贷服务功能单一、产品创新力度不够,还不能满足个性化的服务需求;

二是恶意逃废债产生的负面影响,使银行对国有企业、集体企业的信贷支持更加谨慎;四是市场准入限制,包括组织存款的限制、信贷品种的限制、服务领域的限制等等,制约了信贷资金来源的增加,

也难以满足企业的金融需求。

(三)从政策及社会环境分析看:一是国家宏观调控政策的实施,

宏观上限制对某些行业的信贷支持;二是社会信用环境仍未根本好转,在一定程度上影响了信贷投入的增加;

三是企业融资渠道单一,形成了对信贷资金的过分依赖;

四是社会各界对企业的综合服务水平有待提高。文章出处:

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论文摘要:加强银行风险控制,

是银行自身生存和发展的需要,

也是保证整个社会经济正常发展的需要。运用资产负请比例指标的监控管理手段,时商业银行经管的安全性进行考核、分析与评价,是商业银行风险控制的基本方法。

加强商业银行的信贷风险管理、注重资产的安全性和流动性、关注其资本的充足水平等,是现代商业银行经营管理的核心内容之一。根据国际贯例和我国的实际情况,中国人民银行建立了对商业银行资金使用实行比例管理的制度,

并提出了商业银行资产负债比例管理监控指标。

一、资本风险指标分析

评价资本风险的主要指标是资本充足率。一般来讲,只要一家商业银行总的现金流人超过其现金流出,

他就具备了清偿能力。由于商业银行的债务利息支付是强制性的。而资本是能够通过推迟支付股票红利而减少强制性的现金流出,因此,商业银行资本构成了其它各种风险的最终防线。

一家商业银行的资本充足率越高。其能够承受违约资产的能力就越大,其资本风险也就越小。但从盈利方面看,则资本充足率并非越高越好,

因为较低的资本充足率,

它意味着商业银行开展资产业务所需资本的支持数量相对较少。资本成本也会相应降低。

因此。商业银行会有以较少的资本开展经营的动机,

资本风险也由此会增加。

依据人民银行的规定,

我国商业银行的资本构成包括核心资本和附属资本两大类。核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积以及未分配利润;附属资本包括贷款呆账准备、坏账准备、投资风险准备以及五年期以上的长期债券。扣减项主要包括在其他银行和非银行金融机构资本中的投资、工商企业的参股投资,

以及呆账损失尚未冲销部分等。

表内、表外风险加权资产的计算比较复杂。

根据商业银行资产负债表中的资产项目的风险程度大小划分为六级权数,即。%、。

,%和%按照风险权数计算出的资产即为加权风险资产二表外资产项目是指不反映在资产负债表上,

但又有可能随时转化为表内项目的资产。

信用转换系数是衡量表外资产转换为表内资产风险程度的指标;依照中国目前的规定信用转换系数分成四级。即%,

%、%、%。将表外资产项目的本金数额乘以信用转换系数,

得出的数额根据表内同等性质的项目进行加权,从而获得相应的风险权重资产数额。

资本充足率是衡量银行以自有资本抵御经营风险能力的关键性指标,也是央行实施金融监管的焦点所在。为控制风险。

世界各国金融监管当局对商业银行的最低资本充足率都做了规定。

《巴塞尔协议》中规定,商业银行的资本充足率至少应为。中国商业银行法规定了商业银行的资本充足率不得低于%。

二、信贷风险指标分析

(一)货款质量指标分析。基于商业银行的主要经营业务是信贷业务,其信贷资产在资产总额中所占比重最大。其贷款质量的高低、又不仅在微观上会涉及其自身的安危。

而且在宏观上对国家的金融体系甚至会对国民经济的正常运行都会产生巨大的影响。

因此,商业银行最基本的风险管理就是对其贷款质量的管理。贷款质量指标也是中央银行考核商业银行资产质量的监控指标,其具体指标有如下三个:

逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款同属于不良贷款。

为控制信贷风险,中国人民银行规定不良贷款合计比例不得超过巧%。

其中,

逾期贷款比不得超过$%,呆滞贷款比不得超过%、呆账贷款比不得超过。不良贷款比例越低,说明商业银行的贷款质量越高其控制信贷风险的水平程度也高。同时,

它也可以说明该银行经营资产的能力与管理水平较高。

在运用以上指标进行实际分析时,应注意分析不良贷款产生的原因,

以对商业银行本身进行正确客观的评价,因为产生不良贷款的因索既有内部因素也有外部因素。外部因素是外部力量决定、银行自身无法控制的因素,如社会政治、国家经济形势等的变化,自然灾害、战争的发生等。

这些因素常常会对借款人违约甚至破产的可能性产生很大影响。导致银行无法按期收回贷款本息而产生不良贷款。内部因素是由银行的信贷资产管理水平、管理政策、对待风险的态度等决定的因素。它们直接影响着银行的贷款质量、贷款风险,

体现在银行的贷款政策、信用分析和贷款监管,以及银行信贷管理人员的工作实践中。

(二)单个资款比例指标分析。对于商业银行开展信贷业务而言,“别把鸡蛋放在一个篮子里是一个必须信奉的原则。

依据这一原则世界各国都对商业银行的贷款集中性问题予以监管,其主要目的就是限制商业银行对个别借款人的贷款数量和比例,

以防止贷款投放过度集中于某些企业或行业,从而增加了贷款的风险。衡量贷款集中程度的主要指标就是单个贷款比例指标。

它又包括:

为了控制贷款集中过度风险,

商业银行法规定。

单一贷款比不得超过%最大家贷款比不得超过%此夕卜计算上述指标时应以本外币合并数计算。

三、流动性风险指标分析

流动性风险管理是商业银行最重要的、也是必不可少的日常管理工作,

因为实践经验证明缺乏流动性常常是商业银行陷人财务困境的早期信号之一商业银行流动性风险管理的基本目标就是:在收益水平一定的条件下,确保商业银行资产负债结钩的匹配,最终减少流动性的风险。

商业银行管理流动性风险的主要方法与措施有三种:资产的流动性管理战略、负债的流动性管理战略以及资产负债的流动性管理战略。一般来讲,资产的流动性管理战略由于储备了流动性因此具有较高的成本,负债的流动性管理由于依赖借人资金的流动性因此具有较大的风险,而资产负债的流动性管理则采取了总量平衡、结构均衡的管理方式。

根据以上管理流动性风险的方法,也就产生了以下监管指标:一资产流动性指标流动比例,流动性资产期末余额

该指标是以人民币、本外币合并计算的。

其中。流动资产包括:库存现金、在人民银行存款、存放同业款、国库券、个月内到期的同业净拆出款。

个月内到期的贷款、个月内到期的银行承兑汇票、其它经人民银行核准的证券。流动负债包一个月内刹存流动资产比例指同业;

侧重理方针下商业银行衡量流动性风险程度的重要指标之一。该指标数值越高,即流动性资产余额越高于流动负债余额,则说明商业银行的流动性风险越小。但是,

该指标太高,又可能意味着银行的资产利用程度、效率不高,其盈利能力也会不高。

为衡量与控制流动性风险,

商业银行法规定:商业银行的流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于%。

。存贷款比例指标存贷款比二

各项贷款期末平均余额该指标是反映商业银行流动性风险的传统指标,它在一定程度上反映了存款资产被贷款资金占用的程度。存贷款比例越大,即贷款额占存款额的比例大。

它表明银行占用在贷款上的资金越多,因此反映银行的风险程度就大。通常,商业银行在发展的初级阶段该比例较低,随着银行规模的扩大。

经营管理水平的提高,

该比例也会有所升高一此外,商业银行的经营方针、进取心、对市场的把握与对风险的态度等,也会影响该比例的大小。例如,

注重资产安全、经营稳健的银行,

其存贷比会较低一些,而追求进取、重盈利的银行其存贷比就会比较高。

商业银行法规定:商业银行贷款余额与存款余额的比例不得超过。对于实行增量考核的商业银行。计算该指标时则用平均增加额代替平均余额。

由于该指标仅仅是以期末余额数作为计算依据,并且该商业银行的存贷款期限、质量及收付方式等并没有反映出来。因此,

在运用该指标对一个银行的流动性风险进行实际分析时,我们不仅要看该银行的存贷比是否符合银行法的规定,而且还应该进行深人、具体、细致地分析。

不仅看期末。还要分析平时。同时,还应该考核其它流动性风险指标。

中长期贷款比例指标

该指标是存贷款比例指标的分解和补充。

它反映了商业银行的中长期资产负债结构的匹配程度。中长期是以一年期以上(含一年期〕为限。人民银行规定中长期存贷比不得超过。在商业银行的资产负债管理中,结构管理要求商业银行应该恰当安排贷款资产的期限与种类,

以保证及时支付各项存款。

合理搭配银行资产与负债的期限。

以便提高银行的变现能力,减少支付准备,提高资产收益率。